内审不合格项报告是企业内部质量管理体系审核过程中用于记录发现的问题和不符合项的重要文档，它在确保企业持续改进和合规运营方面发挥着关键作用。以下是关于内审不合格项报告及其相关知识点的详细说明：
1. **内审目的**：内部审计（Internal Audit）的目的是评估组织的治理、风险管理和内部控制的有效性，帮助管理层识别改进领域，确保企业的目标得以实现。内审不合格项报告是这一过程的重要组成部分，用于记录和追踪发现的问题。
2. **报告结构**：内审不合格项报告通常包括以下部分：
- HD-QT-80205编号：这是报告的唯一标识符，便于管理和查找。
- 受审核部门：明确指出被审核的部门或功能区域。
- 部门负责人：负责该部门的管理者，对部门的运行负有责任。
- 审核员：执行审计的人员，可能是内部审计团队成员。
- 审核项目：具体的审计主题或范围。
- 审核日期：进行审计的时间。
- 计划验证日期：预期完成纠正措施并进行验证的日期。
3. **不合格项描述**：详细记录审核过程中发现的具体问题，包括涉及的程序、过程、活动或结果，以及问题的具体表现。
4. **不合格项结论**：根据问题的严重程度，将其分类为严重、一般、轻微或观察项。这有助于确定问题的优先级和处理方式。
5. **不合格项确认**：由责任部门负责人确认问题的存在，并对问题的理解和接受达成一致。
6. **纠正措施及完成期限**：责任部门负责人提出解决问题的方案，包括具体的行动步骤和预计完成时间。
7. **纠正措施验证**：内审员或指定人员负责验证纠正措施是否已按计划执行，以确保问题得到解决。
8. **管理层审批**：厂长或管理者代表对报告进行审批，确认措施的合理性与有效性，并批准实施。
9. **结果验证**：管理者代表或相关负责人确认问题纠正后的效果，以证明措施的有效性。
10. **持续改进**：通过跟踪和验证不合格项的处理，企业可以不断优化其流程，提高效率和质量，防止类似问题的再次发生。
11. **ISO标准**：内审不合格项报告往往与国际标准化组织（ISO）的相关质量管理标准如ISO 9001等关联，这些标准提供了进行有效内审和管理不符合项的框架。
内审不合格项报告是一个系统性的工具，用于记录、分析和解决企业在质量管理中遇到的问题，从而促进企业内部流程的改进和整体绩效的提升。通过有效的内审，企业可以确保其运作符合法规要求，提高客户满意度，并增强市场竞争力。
