内审不合格项跟踪表（DOC格式）.doc

内审不合格项跟踪表是企业内部审计过程中一个重要的管理工具，用于记录、追踪和解决在审计过程中发现的问题。这份文档采用DOC格式，适用于各种类型的组织，包括但不限于制造业、服务业、IT行业等，用来确保企业的运营符合相关的法规、标准以及内部管理制度。 我们需要了解“内审”（Internal Audit）的概念。内审是对组织内部控制系统和流程的有效性进行独立评价的过程，目的是为管理层提供关于财务报告的准确性、合规性、风险管理以及内部控制系统的可信保证。通过内审，企业可以识别潜在的弱点，改进运营效率，预防或发现舞弊行为。 接下来，我们详细解读“不合格项”。在内审过程中，如果发现某个过程、政策或操作不符合预设的标准或法规要求，就会被标记为不合格项。这些可能包括记录管理不规范、流程执行不到位、风险控制不足等。不合格项的识别对于企业改进和提升整体管理水平至关重要。 “跟踪表”是管理这些不合格项的关键工具。它记录了每个不合格项的详细信息，如编号、内容、责任部门和个人、改进人以及具体的改进措施。例如，表中的“FR-15-04”可能是这个不合格项的唯一标识，便于后续的查找和跟踪。表格还列出了改进人，这意味着该员工负责实施纠正措施，并确保问题得到解决。 “A版”可能表示这是该跟踪表的第一个版本，随着时间的推移和问题的解决，可能会有更新的版本出现。表格中的“NO：序号”可能是指在本次内审中发现的不合格项的序列号，有助于保持追踪的顺序和逻辑。 此外，表格还包含“编制”、“审核”和“审批”的栏目，这代表了改进措施从提出到执行的过程控制。编制人是提出改进方案的人员，审核人对方案进行核查，确保其可行性和有效性，最后审批人通常是管理层的成员，他们对方案进行最终的批准，确保改进措施与企业的整体战略和目标相一致。 内审不合格项跟踪表是企业质量管理与持续改进的重要组成部分。通过系统化地记录、追踪和解决不合格项，企业能够不断提高自身的管理水平，确保业务流程的合规性，降低风险，从而提升整体绩效。在实际应用中，企业应结合自身的实际情况，适时更新和完善这个跟踪表，以实现最佳的管理效果。