某集团差旅费管理制度.doc

【某集团差旅费管理制度】 差旅费管理制度是企业对员工出差过程中产生的各项费用进行规范管理的政策，旨在合理控制成本，确保财务合规性。某发展集团的差旅费管理制度主要包括以下几个方面： 1. **预算控制制度**：集团要求出差前必须申报出差计划和预算，遵循先预算后支出的原则。在紧急情况下，如果事先未能申报预算，需要得到主管领导（如集团副总裁、地方公司总经理、校长）的批准。 2. **按岗位职别核定制度**：不同职别的员工享有不同的差旅费标准。多人同时出差时，若需乘坐同一交通工具或住宿同一酒店，经批准可提高标准，但不得超过最高职别的标准。若需要保持一致，也需经过批准。 3. **出差与派驻区别对待原则**：对于在某一地点或集团所属公司工作超过两个月的员工，视为派驻，按照当地员工待遇或执行“外派人员补助管理办法”。 4. **“一枝笔”审批原则**：出差费用的审批权集中在特定人员手中，如投资公司的分管副总裁，项目公司的总经理，以及学校的校长。 **差旅费的构成**包括以下几项： - 交通工具费：包括飞机、轮船、火车、长途汽车等的费用及订票费。 - 住宿费：仅限于宾馆、旅店的住宿费用，不包括其他额外费用。 - 市内交通费：限于公共汽车、电车、巴士费用，通常不包括出租车费。 - 伙食补助：为出差期间的就餐补贴，不含业务招待费。 **交通工具费管理规定及报销标准**： - 交通工具费用报销不超过职别规定的标准，超出部分由个人承担。 - 非因公绕道旅行的费用，只报销直达路线费用。 - 多人同行，经批准可随同最高职别人员乘坐交通工具。 - 报销标准因职别、交通工具类型、里程、紧急程度等因素而异。 **住宿费管理规定及标准**： - 住宿费报销以实际发生额为准，但不得超过职别标准，超出部分自负。 - 副总裁以下人员的住宿费不包括额外服务费，需提前申请特批。 - 报销时需提供详细住宿发票或结算清单。 **市内交通费、伙食补助、通讯费管理制度**： - 通常实行定额包干制，具体标准因地区和职别而异。 以上内容是某发展集团差旅费管理制度的核心要点，旨在规范员工的出差行为，避免财务上的不必要开支，并确保出差活动的高效进行。通过这些规定，集团能够有效地管理和控制差旅成本，同时也为员工提供了明确的出差费用报销指引。