商业银行资本管理办法附件16.docx

商业银行资本管理办法附件16 资本计量高级方法验证要求是一项重要的风险管理机制，旨在确保商业银行的资本计量高级方法的稳健性、可靠性和合规性。该附件规定了商业银行应当建立验证体系，对资本计量高级方法及其支持体系进行持续检查，完善自我纠正机制，确保资本充分反映风险水平。 一、总体要求 商业银行应当采用信用风险的部评级法、市场风险的部模型法、操作风险的高级计量法，并按照本附件的要求建立验证体系，对资本计量高级方法及其支持体系进行持续检查，完善自我纠正机制，确保资本充分反映风险水平。 二、验证目标和范围 商业银行对资本计量高级方法的验证承担主要责任，并通过建立完善的验证体系实现以下目标： （1）增强资本计量高级方法的稳健性和可靠性。 （2）建立纠正机制，改进资本计量高级方法的风险预测能力，促进方法和体系的持续改进。 （3）增进商业银行高级管理层和相关人员对计量模型的理解，充分认识模型的局限性，完善模型结果运用，确保资本准确反映风险水平。 商业银行对资本计量高级方法的验证包括对计量模型及其支持体系的验证。商业银行应当对自行开发模型和外购模型进行验证，确保模型适用于本银行实际资产组合和风险状况。 三、验证方法 商业银行应当同时采用定量和定性的验证方法。定量验证主要通过返回检验和基准测试等方法，运用数理统计工具对模型的准确性、区分能力和稳定性进行验证。定性验证主要通过专家评估等方法，检验计量模型和支持体系相关治理结构、政策、流程、控制、文档管理和模型结果运用等情况。 四、验证阶段 商业银行的验证工作是一个持续、循环进行的过程。验证可分为投入使用前全面验证、定期持续监控和投入使用后全面验证三个阶段，每一阶段验证结果应当作为启动下一阶段验证以及改进资本计量高级方法的重要依据。 投产前全面验证应当涵盖模型开发工作的验证，重点验证计量模型方法的合理性、关键定义的合规性及可操作性、数据的真实完整性和风险量化的有效性等。验证还应涵盖模型和相关政策、流程、数据、信息系统和文档记录等方面，确保对计量模型和支持体系的稳健性、可靠性和合规性做出全面评估。 五、验证治理结构 商业银行应当建立完善的验证治理结构，确保验证工作持续、有效、独立地开展，并为持续改进资本计量高级方法提供依据。商业银行应当建立经董事会或其授权委员会批准的验证政策，确保验证工作的规性和独立性，并有效融入风险计量和日常管理体系中。 董事会及其授权委员会应当履行以下职责： （1）对本银监会的报告和监管工作进行监督和指导。 （2）对资本计量高级方法的验证结果进行审核和批准。 （3）对验证工作的实施和实施效果进行监督和评估。 资本计量高级方法验证要求是商业银行风险管理的重要组成部分，旨在确保资本计量高级方法的稳健性、可靠性和合规性，提高商业银行的风险抵御能力和风险管理水平。