文档“0910财务报销制度及出差管理流程.doc”主要涵盖了公司内部关于财务报销和出差管理的一系列规定，旨在规范员工的财务行为，保证公司资金的合理使用和员工出差的有序进行。以下是该文件中涉及到的具体知识点：
1. **借款及报销流程**：
- 员工在出差前需填写《出差请求单》，明确出差目的、地点、交通方式、预计天数和预借金额，经部门主管审批后，报总经理批准。
- 出差人凭借批准的借款金额填写《借款单》，向财务部借款。
- 报销费用时，需提供有效凭证，粘贴在《费用报销单》上，经过主管审核、总经理签字后，向财务部办理报销。
- 因公借款应在公务结束后及时报销并归还，报销及还款期限为借款之日起一个月内。
- 实行“一事一借，前清后借”的原则，即每次借款需在上一次借款结算后再进行新的借款。
2. **出差相关规定**：
- 员工出差需事先填写《出差请求单》，紧急情况下可先口头报告总经理，事后补办手续。
- 出差人员需保持与公司的密切联系，及时汇报行程安排，确保个人安全。
3. **交通费用**：
- 首选火车或长途汽车，特殊情况需乘坐飞机需得到总经理批准。
- 晚间10点至次日7点的火车可购买硬卧，汽船和汽车也有相应的等级限制。
- 在特定情况下（如时间紧迫、携带大量现金、客户陪同、不便公共交通）可乘坐计程车。
- 符合购买卧铺条件但乘坐硬座的员工，可按硬座票价的80%给予补贴。
- 交通费用实报实销。
4. **通信费用**：
- 技术人员在出差期间除固定通信补贴外，每天额外补贴10元。
- 其他人员每月有固定通信补贴，出差期间不再享受额外补贴。
5. **住宿和餐饮费用**：
- 按岗位职务设定不同级别的住宿和餐饮包干标准，如地区经理、部门经理、部门主管和其他人员等。
- 若有两位及以上同性同事同时出差，原则上两人合住。
- 公司在出差地有宿舍的，员工应优先选择公司宿舍。
- 如有客户同行且经主管同意，可与客户住同一酒店。
- 报销餐饮费用后，当日的餐饮补贴将被取消，具体视实际情况计算。
这些规定旨在确保公司的财务管理有序，防止浪费，同时为员工出差提供明确的指导，保障公司和员工的权益。员工应当严格遵守这些流程和规定，以维护公司的正常运营和财务健康。
