信用社柜面现钞收付作业指导办法.doc

信用社柜面现钞收付作业指导办法是针对金融机构中柜面现金交易操作的一个详细方案，旨在确保现金管理的安全和规范。以下是对该文档主要内容的详细解析： 1. **目的**： 文件的主要目的是规定柜面现钞收付业务的操作流程，强调控制风险，保证现金操作的规范性和安全性，确保业务活动的高效进行。 2. **适用范围**： 该指导办法适用于信用社的所有涉及本币和外币现钞的柜面交易，包括收付、兑换、整点和结账等环节，以及相关的业务管理和监督。 3. **定义、缩写和分类**： - **信用社出纳业务**：涵盖现金、有价证券、金银等物品的收付、兑换、整点、调运和保管等。 - **现钞**：涵盖了人民币和外币的纸币与硬币。 - **损伤币**：指的是因各种原因导致外观、质地受损，无法正常流通的人民币或外币。 4. **职责与权限**： 这一部分未提供具体内容，但通常会涉及柜员、主管和会计部门在现金管理中的职责分配和权限设定。 5. **政策**： 文档可能规定了关于现金管理的政策，如现金限额、大额现金报告要求、损伤币处理规则等，以符合法规要求和内部风控标准。 6. **流程描述与操纵要求、规范要求**： - **现金收款**：包括审核、清点、系统录入和大额现金报备，以及后续的入库和登记等步骤。 - **现金付款**：涉及受理审核、系统处理、配款、付款及后续的出库和记录。 - **票币兑换**：包括鉴定真伪、兑入现金的处理、系统操作和兑出现金的流程。 - **现金整点**：对现金进行整理、计数、剔除损伤币，确保准确无误。 - **现金结账**：包括中午碰库（核对库存）和日终结账，确保账实相符。 7. **检查监督**： 有专门的检查监督机制，以确保各项操作符合规定，防止差错和舞弊。 8. **依据文件、相关体系文件**： 指导办法的制定和执行基于特定的法律法规和内部管理体系文件，提供了执行标准和参照。 9. **附录和记录**： 包含额外的信息、表格、流程图等辅助材料，以及业务操作的相关记录，用于追踪和审计。 信用社柜面现钞收付作业指导办法是一个全面的现金管理框架，涵盖了从现金收付到结账的整个流程，强调风险控制和操作规范，以维护金融系统的稳定和安全。