业务小组财务报销管理制度.doc

【业务小组财务报销管理制度】 本制度旨在加强公司业务管理，规范财务报销行为，遵循以业务为中心的指导思想，合理控制费用支出。适用于山菜田公司全体业务出差人员。以下是主要制度内容： 1. **业务出差管理**： - 出差申请需先提交《业务执行方案》，经部门和公司审批，再填写《出差申请表》，列明出差地点、目的、行程、预计费用等。一般员工的申请需部门主管和行政备案，部门主管以上则需总经理和总裁审批。 - 出差流程包括提交《市调方案或采购拓展方案》、专项负责人签字、部门长审核、总裁审批、董事长审批。 2. **费用标准**： - 不同职务的员工出差费用标准不同，包括交通工具、住宿、伙食和市内交通费用，如一般员工采用火车硬卧，部门负责人及以上可乘坐飞机，所有住宿费用需提供发票，超出标准部分自负。 - 业务应酬费用有明确的接待标准，如政府人员、业务需求和代理商接待分别有不同的金额区间。 - 公事紧急需乘飞机需预先批准，否则超出费用自理，且出差天数计算有具体规则。 3. **借款管理**： - 出差借款依据审批后的《业务执行方案》和《出差申请表》，金额以预估费用为限，不超过月工资额。超50000元需董事长核决。 - 借款人在10个工作日内完成报销还款，否则将从薪资中扣除。 - 超过5000元借款需提前一天通知财务备款，未还款者不得再次借款。 - 借款审批流程包括主管部门长、财务、总裁和董事长审批。 4. **报销管理**： - 报销需提供合法票据，发票背面要有经办人签名。无发票情况需提供收据并抵扣费用，否则按差额扣减业务费。 - 填写报销单需清晰、准确，注明附件张数和费用详情，金额不得涂改。 - 样品交易报销需提供样品清单和等值发票，经过多级签字审批。 - 报销5000元以上需提前一天通知财务备款。 - 报销流程包括报销人整理单据、填写报销单，经部门负责人、行政、财务、总裁、董事长审批后，至出纳处报销。 此制度详细规定了业务小组在财务报销中的各项流程和标准，确保了费用支出的合规性和透明度，有助于公司业务的高效运作和成本控制。