财务岗位工作流程.doc

在财务管理中，财务岗位的工作流程至关重要，因为它确保了企业资金的有效管理和运作。以下是对文档中提到的财务岗位工作流程的详细解析： 1. **现金出纳岗位工作流程**： - 目的：规范现金管理，有效使用生产经营资金，明确岗位职责。 - 范围：涉及现金收支和银行存款的全部资金工作。 - 职责：核对现金流水，保证现金账户相符，督促相关人员及时上交现付应收，核对银行存款变动。 - 工作流程： - 登记现金流水，下班前核对账款。 - 核对前一日现付和放款手续费。 - 报销费用需经X总签字，会计核对后付款。 - 核对分公司运费、返货库账款，与电子数据核对。 - 处理挂失业务，确保挂失流程正确并记录。 - 月初提交现金月报表，确保现金和银行账相符。 2. **财务主管工作流程**： - 目的：加强财务管理，保证财务工作顺利进行。 - 范围：负责所有财务科目核算、归集和录入。 - 职责：录入凭证，整理账目，编制财务报表，缴纳税款，协调部门工作。 - 工作流程： - 根据出纳交款单编制凭证，包括各种运费、费用。 - 对账、结账，确保所有账户平衡。 - 制作财务报表，如资产负债表和利润表。 - 完成工商税务工作，如月底送资料给记账公司，进行工商年检。 这两个工作流程共同确保了公司财务的准确性、合规性和透明度。现金出纳关注日常现金流，确保资金安全，而财务主管则负责更全面的财务管理，包括凭证编制、报表制作和税务处理，两者相辅相成，共同维护企业的财务健康。