某投资公司_财务管理制度已审.doc

《某投资公司财务管理制度》是该公司为规范财务管理，依据《会计法》等相关法律法规制定的一份重要文件。该制度旨在加强财务工作的监督与管理，提高资金使用效率，保障资金安全，同时减少投资风险，确保资金运营的安全性和收益性。以下是这份财务管理制度的主要内容： **第一章 总则** 该章节明确了制定财务管理制度的目的，强调了财务管理的重要性，规定了制度须根据《会计法》及国家财经法律、法规和公司章程执行，并需经过董事长审批后生效。公司所有部门和员工都必须严格遵守此制度。 **第二章 财务核算制度** 这一部分规定了公司需严格遵守《会计法》等国家财经法律法规，确保财务核算的合规性。这包括会计凭证的编制、账簿的登记、财务报表的编制等，确保财务信息的准确无误。 **第三章 财务岗位工作职责** - **财务部经理**：负责税收筹划、融资管理，指导并监督会计主管和出纳的工作，协调税务、银行关系，进行财务分析并向总经理汇报，管理资金调度和预算编制。 - **主管会计**：负责会计凭证的编制、账簿登记，编制财务报表，进行预算编制、分析和税务申报，管理往来款项、日常费用，负责会计电算化和会计档案管理工作。 - **出纳**：通常涉及现金和银行存款的管理，包括收支单据的审核、现金日记账的记录、银行存款的核对等工作。 **第四章 具体工作职责细化** 这一章节详细列出了财务部经理和主管会计的具体职责，如预算编制、税务申报、凭证审核、会计档案管理、日常账务处理、发票和收据管理、软件备份等。此外，还强调了对原始凭证真实性的审核，以及对不合规业务的追责机制。 通过以上分析，我们可以看出该投资公司在财务管理上采取了严谨的态度，设定了明确的岗位职责和操作流程，以保证财务工作的规范化和透明化，为公司的健康发展提供了坚实的基础。同时，这份制度也体现了公司对风险控制和资金效率的重视，有助于提升公司的经营效益和市场竞争力。