04/25/2022
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内部控制调查表
被审计单位:华兴限公司 审计人员:王军 索引号:H1-1
调查项目:负债融资 被调查人:某某 调查日期:2002年 2月 16日
调 查 结 果
否 调 查 问 题
是
较轻 较重
不适用
备
注
1. 是否编制借款计划? √
2. 借款申请是否经有关人员批准? √
3. 是否签订借款合同? √
4. 是否对借款的批准人、经办人、会计记录人进行分工控制? √
5. 是否按计划使用借款? √
6. 企业债券发行是否经过批准? √
7. 企业债券是否指定专人保管? √
8. 企业债券的发行是否签订债券契约? √
9. 入账是否在取得并审核各种必要的凭证以后进行的? √
10. 统驭账户和明细账的设置是否健全? √