文档标题“借款单填写说明及有关规定.doc”涉及的是企业内部财务管理中的借款流程和规定,主要目的是规范员工和公司的借款行为,确保财务活动的合规性和透明度。以下是对这些内容的详细解析:
一、填写说明:
1. **完整填写**:无论是公司还是个人,借款时都必须填写借款单,并确保所有相关信息清晰无误,不遗漏任何一项。
2. **明确借款单位与事由**:借款单位需具体到部门或个人,借款事由要详细阐述,以便财务部门审核和后续追踪。
3. **金额一致**:借款金额的大写和小写数字必须保持一致,避免出现误解或欺诈。
4. **精确日期**:“还款日期”和“批准还款日期”需精确到日,以确保还款计划的准确执行。
二、有关规定:
1. **支票使用**:公款借用支票时,支付金额不得超过借款单金额,空白支票需要特殊标记,且支票存根需在规定时间内提交财务。
2. **出差借款**:出差人员返回后5天内必须至财务部门结算,归还剩余款项,禁止拖延。
3. **还款提醒**:财务部门会在还款日前5天电话通知借款人,未按时还款将采取进一步行动,包括罚款和人力资源部执行扣款。
4. **违规罚款**:财务人员需严格按照借款流程操作,违反者将面临不同级别的罚款。
5. **借款期限**:借款期限最长为30天,到期未还者需在第二次通知后重新办理借款单,连续两次未能归还的,需经总经理审批。
6. **单据分发**:借款单有三份副本,分别由财务、借款人和批准领导保管。
7. **启用新单**:新的借款单自2006年某月某日起生效,旧版同时作废。
8. **解释权**:其他未尽事宜由财务部门负责解释。
此外,文档中还提到了两个附件,即“电话通知单”和“执行通知单”,它们是财务管理过程中记录和执行上述规定的工具,用于跟踪和证明通知过程以及执行罚款等操作。
这些规定确保了公司内部借款行为的有序进行,防止了财务风险,同时也明确了员工的责任和义务,增强了财务管理的效率。