文档"QVVR-MG04A01(SH)财务借款及报销的管理规定.doc"是关于公司内部财务管理和控制的规定，特别是针对上海办事处员工的借款和报销流程。以下是根据文档内容提炼的关键知识点：
1. **目标**：旨在强化公司内部财务管理，规范员工的借款和报销行为。
2. **适用范围**：适用于上海办事处所有员工的借款和报销活动。
3. **职责划分**：
- 员工负责整理原始凭证、粘贴和填写借款或报销单。
- 会计负责审核原始凭证，打印报销单，判断借款和报销的合法性和合理性，并与石家庄财务负责人协调沟通。
- 上海办事处经理负责借款和费用报销的审批。
4. **借款流程**：
- 借款申请必须在工作日的下午4点前提交，且上次借款未报销者不得再次借款。
- 出差借款超过3000元需提前一天通知财务主管，需提供出差预算表。
- 非正常渠道支付款项且暂无原始凭证时，需提供付款请求单，填写完整，由会计和上海办事处经理审批。
- 驻外员工借款需提供出差预算表，通过邮件发送给财务主管，经审批后由出纳汇款。
5. **费用报销**：
- 原始凭证要求：发票抬头必须是公司名称，日期、服务项目和金额填写完整且大小写一致，不得涂改。
- 原始凭证粘贴：使用统一的粘贴单，分类粘贴，保持清晰整洁。
- 差旅费报销：员工出差归来后5个工作日内必须报销，逾期或欠款将从工资中扣除。
- 同一项目的员工原则上合并报销，除非返回时间相差5天以上。
- 报销流程包括填写电子版报销单，附上原始凭证，会计审核，财务主管复核，总经理或副总经理审批，出纳处理报销后的资金调整。
6. **注意事项**：
- 报销单据的填写必须准确无误，包括出差人员、日期、项目编号、目的地、费用明细等。
- 超过借款金额的需支付现金，不足部分则退还给员工。
- 借款和报销的处理时间规定，如在15天内完成，会在借款单上标注“取消”并退还员工。
总结来说，这个文档详细规定了上海办事处员工的财务借款和报销流程，包括各个步骤、责任人和相关要求，以确保财务操作的合规性和透明度。这些规定对于维护公司的财务管理秩序至关重要。
