如何利用财务软件编制现金流量表.doc
13 浏览量
2022-11-27
12:23:26
上传
评论
收藏 26KB DOC 举报
本文由梁老师精心编辑整理（营改增后知识点），感恩每一天的付出！
1
如何利用财务软件编制现金流量表
编制现金流量表对财务人员来说，是一项非常棘手的工作。通
过手工编制现金流量表很少有能够完全准确完成的，差错频出是
正常现象，多数情况下都是差不多就行。如果利用财务核算软件，
相比较来说更加的便利了，但是也会重现出具的现金流量表无法
使用的情况，下面就和大家讨论一下，在一般的财务核算软件中
如何出具现金流量表，具体步骤如下：
1.设置现金流量表项目
设置现金流量表项目的目的在于使系统能够识别哪些科目与现
金流量有关。应该在“会计科目”中，点击“编辑”—指定科目
处设置，在此处设置后，现金流量项目就可以在凭证中使用了。
2.设置凭证控制
为保证在填制与现金流量有关的凭证时务必地录入现金流量项
目，需要对凭证填制设置控制选项。其基本设置时方法为：启动
系统“选项”窗口，在“凭证控制”中选择“现金流量科目必录
现金流量项目”。
3.填制凭证时，选择正确的项目
设置完现金流量后就可以编制凭证。在录入完分录金额后，系
统会自动弹出现金流量项目的录入界面。除了现金缴存银行和从
银行提取现金以外，其他所有引起库存现金、银行存款、其他货
币资金发生增减变动的会计科目都要设置现金流量科目。如：采
购原材料，用银行存款支付，要设置现金流量科目为“购买商品、
接受劳务支付的现金”；现金报销费用，设置为“支付的其他与经
营活动有关的现金”；银行存款发放工资奖金，设置为“支付给职
工以及为职工支付的现金”；用银行存款购买固定资产，设置为
“购买固定资产、无形资产以及其他长期资产支付的现金”等。
资源评论
