现金流量表编制(经典总结)
现金流量
1、7 月 31 号,两位股东投入资金 50 万元。存入银行 49 万
元。
2、8 月 1 号招用 3 名工人,基本工资合计 5000 元。次月 10
号发放。
3、8 月 2 号,支付工商代理机构办理工商税务登记手续费
用 1500 元。
4、8 月 2 号购置生产设备原值 12 万元,用银行存款支付 8
万元。
5、8 月 2 号用银行存款一次性支付一年厂房租金 12 万元。
6、安装电话和宽带,费用 1200 元。
7、8 月 3 号购买原材料 a300 公斤,进价每公斤 30 元;原
材料 b300 公斤,进价每公斤 20 元。当月支付采购款 12000 元。
余款约定下批采购时先付清。
8、8 月 4 号设备送货到位,开出转账支票 4 万元支付余款。
9、两位股东亲自经营管理,一位负责营销,一位负责生产
和内部管理。基本工资各开每月 3000 元。但约定等 3 个月工厂
基本稳定后再发放。
10、8 月 4 号购买办公用品 300 元,购买劳保用品 200 元,
全部打入当月成本。