### Oracle总账系统培训手册知识点概览
#### 第一章：职责菜单
- **核心知识点**：本章节主要介绍在Oracle总账管理系统中不同用户的职责及其对应的菜单项。
- **详细解析**：为了确保系统的安全性和操作的准确性，Oracle总账系统通过角色权限管理来划分用户的不同职责。例如，财务主管可能拥有查看所有财务报告和审批日记账的权利，而普通会计人员可能只能进行日记账的录入。这部分内容非常重要，因为它直接影响到每个用户在系统中的权限和所能执行的操作。
#### 第二章：日记账的录入与调整
- **核心知识点**：本章节讲解如何在总账中录入凭证和修改凭证的具体步骤。
- **凭证录入**：
- 进入日记账的输入界面，选择“新建批”或“新建日记账”。
- 输入批组信息，包括批名称、会计期、余额类型等。
- 录入日记账信息，包括分录名称、分类、借项/贷项金额等。
- **凭证修改**：
- 对于未过账的日记账，可以直接修改或删除。
- 对于已过账的日记账，需要通过创建新的日记账来进行冲回或补记。
#### 第三章：日记账引入
- **核心知识点**：介绍了如何从Oracle总账系统与其他模块之间的接口表中引入日记账数据。
- **操作背景**：当其他模块（如应付账款、应收账款）向总账过账时，会计信息会被记录在接口表中，总账系统需要通过特定操作将这些信息引入。
- **操作过程**：
- 进入“日记账/引入/运行”菜单。
- 选择会计信息来源的模块。
- 根据标识号或日期范围选择需要引入的数据。
#### 第四章：成批分摊、经常性分录定义与生成
- **核心知识点**：涉及成批分摊以及经常性分录的定义和生成过程。
- **成批分摊**：指按照预定的规则或比例将某一费用或收入分配到多个成本中心或账户的过程。
- **经常性分录**：是指定期发生的日记账条目，例如每月固定的折旧费用。
- **操作过程**：定义成批分摊的规则、设定经常性分录的参数、执行分摊和生成分录。
#### 第五章：日记账的审核与过账
- **核心知识点**：讲解了日记账的审核流程以及过账操作。
- **审核流程**：通常包括初审、复审等环节，确保日记账的准确性和合规性。
- **过账操作**：经过审核后的日记账才能进行过账，即将其正式记录到账簿中。
#### 第六章：FSG报表定义与报表提交
- **核心知识点**：介绍如何定义FSG报表以及如何提交报表。
- **报表定义**：根据需求定义报表的格式、数据源和计算规则。
- **报表提交**：完成报表的编制后，将其提交给相关部门或系统进行进一步的分析或归档。
#### 第八章：汇总模板定义与账户查询
- **核心知识点**：涉及汇总模板的定义和账户查询功能。
- **汇总模板定义**：为方便查看不同维度的财务数据而预先设定的数据展示格式。
- **账户查询**：允许用户根据不同的条件查询特定账户的信息。
#### 第九章：月末结账与关账
- **核心知识点**：概述了月末结账与关账的操作流程。
- **结账**：确保所有日记账已经过账并审核无误。
- **关账**：关闭当前会计期间，防止再对其进行修改。
#### 第十章：总账常用标准报表
- **核心知识点**：列举了一些常用的总账报表及其基本操作。
- **标准报表列表**：提供了预设好的报表模板，便于快速获取关键财务信息。
- **查看与打印**：解释如何查看和打印选定的报表。
通过以上章节的详细介绍，读者能够全面了解Oracle总账系统的各项功能和操作流程，为高效地进行财务管理工作打下坚实的基础。
