贷款五级分类详细标准.doc

贷款五级分类是银行业金融机构对信贷资产风险程度的一种评估方式，旨在及时识别、监测和控制贷款风险。这个标准主要用于企事业单位贷款和自然人其他贷款，根据贷款的风险程度将其分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别。下面将详细阐述这些分类标准。 **正常类贷款** 正常类贷款是指借款人具有良好的还款能力和意愿，经营和财务状况正常，预期能够按时偿还贷款本息。具体参考特征包括： 1. 借款人的经营活动稳定，财务指标健康，现金流充足，历史记录显示始终能按时足额还款。 2. 贷款尚未到期，且借款人能够按期支付利息。 **关注类贷款** 关注类贷款通常表示存在潜在风险，但尚未达到不良贷款的程度。有以下情况之一的贷款可能被划入关注类： 1. 借款人销售收入、利润下降，流动性出现问题，财务指标异常或低于行业平均水平。 2. 借款人有大额或快速增加的或有负债。 3. 固定资产项目出现延迟或预算超支，影响贷款偿还。 4. 借款人经营管理出现问题，或贷款用途未按约定执行。 5. 借款人、担保人重组可能对贷款产生负面影响。 6. 主要股东、关联企业或母公司状况恶化。 7. 借款人管理层内部冲突，或法定代表人行为不利于贷款偿还。 8. 违反信贷规定或监管要求发放的贷款。 9. 在其他银行的贷款已被分类为次级。 10. 宏观经济、市场、行业、政策变化可能影响借款人偿债能力。 11. 借款人虽停产或半停产，但抵质押物充足，预期可全额收回贷款。 12. 借新还旧，企业运营正常且能按约定还本付息。 13. 担保人还款能力强，弥补借款人还款能力不足。 14. 抵质押物价值下降或失去控制，保证有效性受影响。 15. 贷款逾期90天内或表外业务垫款30天内。 **关注类贷款的参考特征**包括但不限于： 1. 借款人经营环境变化，但还未严重影响还款能力。 2. 借款人改制可能带来的不确定性。 3. 借款人还款意愿减弱，不积极配合银行。 4. 银行依赖担保来保障贷款的全额偿还。 5. 担保有效性存在问题，可能影响贷款回收。 6. 贷款逾期不超过90天。 7. 本笔贷款欠息不超过90天。 **总结** 贷款五级分类标准帮助银行及时识别潜在风险，以便采取相应措施降低损失。正常类贷款是风险最低的，而关注类贷款则需要密切关注，及时采取调整策略。对于关注类贷款，银行应加强监控，评估风险演变趋势，并视情况采取展期、重组或其他风险缓释措施，以防止贷款质量进一步恶化。