固定资产采购业务操作流程.doc

《固定资产采购业务操作流程》是针对U890系统中涉及的企业固定资产购置流程的详细指南。这个流程旨在规范企业从采购到入库、登记资产、管理应付账款等一系列步骤，确保固定资产采购业务的有效管理。 操作流程的第一步是创建一个专用于存放固定资产的新仓库。在“设置”->“基础档案”->“业务”->“仓库档案”中，新增一个仓库，并勾选“资产仓”选项。这样的仓库将只用于固定资产的存储，且对于业务类型为“固定资产”的采购到货单和入库单，仓库的选择将限定为具有“资产仓”属性的仓库。值得注意的是，资产仓的采购入库单不会进行存货核算的处理。 需要在“存货档案”中添加新的存货条目。进入“设置”->“基础档案”->“存货”->“存货档案”，新建一个存货，同时选中“外购”和“资产”属性。这意味着只有同时具备“资产”和“外购”属性的存货才能在业务类型为“固定资产”的采购单据中使用。相反，非固定资产类的采购单据则不能包含“资产”属性的存货。 接下来，企业需要录入固定资产采购订单。这通常是采购流程的起点，详细记录了所需固定资产的信息，包括数量、单价、供应商等关键数据。 然后，参照采购订单生成采购入库单。这一步是将实物资产正式纳入企业资产库的过程，需要准确无误地填写入库单上的各项信息，确保与采购订单一致。 紧接着，企业需要开具采购发票，并将采购入库单与采购发票进行结算。这一步涉及财务会计，通过结算，企业可以追踪应付账款的情况，并准备支付款项。 在“固定资产——卡片——采购资产”模块下，可以生成固定资产卡片。点击“增加”按钮，进行采购资产分配设置，确认后即可生成固定资产卡片，完成固定资产的初始登记。 采购资产的相关凭证需要在“应付款管理”中制单，生成固定资产采购凭证。这一步是财务记账的关键，确保了资产采购的完整性和合规性。同时，采购资产有一些特定的约束条件，如入库单必须有对应的订单，业务类型需为“固定资产采购”，且订单存货的入库单行必须整行结算，数量和金额均为正数。此外，还可以根据需求设置一个或多个相同存货生成一张固定资产卡片。 U890系统的固定资产采购业务操作流程是一个严谨而全面的过程，涉及到仓库管理、存货控制、采购订单、入库操作、发票结算、卡片生成以及财务凭证的制作等多个环节。遵循这一流程，企业能够有效管理和控制固定资产，保证资产信息的准确性和财务管理的规范化。