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大型ERP系统合并报表管理手册.docx
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大型ERP系统合并报表管理手册
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合 并报表 — 管 理手册
本源码下载地址: http://vip.hur.cn/
目 录
第一章 系统概述 ...........................................................2
1.1 主系统架构图 .........................................................2
1.2 系统功能概述 .........................................................2
1.3 系统架构图 ...........................................................3
第二章 初始设置 ...........................................................4
2.1 系统初始化流程图......................................................4
2.2 系统参数设定 .........................................................5
2.3 基础资料 .............................................................6
2
合 并报表 — 管 理手册
第一章 系统概述
1. 1 主系统架构 图
1.2 系统功 能概述
合并报表也称合并财务报表。它是以企业集团内纳入合并范围的各成员企业作为一个会计主
体, 在其所编制的个别会计报表(指单个企业编会计报表, 为区别于合并会计报表, 系统称
其为个别会计报表) 的基础上, 由集团中的母公司动用合并程序和方法所编制的、 以综合反
映企业集团经营成果、财务状况及其资金变情况的会计报表。适用于各行业中需要进行报表
合并的企业集团。
本系统主要完成从母公司制作合并报表格式、设置抵销分录项目、定义抵销分录项目之间的
平衡关系, 下发给子公司; 子公司接收报表和抵消分录项目, 录入原始报表数据的内部交易
数据, 上报给母公司; 母公司执行合并, 得到合并报表。 或以会计科目余额为基础, 按业务
数据进行合并,得到合并报表。
本系统有如下特点:
1 、 可自由设置合并报表格式,同时系统提供默认的行业模板供用户选用。
2 、 制作并下发合并报表数据盘。
3 、 接收各子公司的个别会计报表及内部往来数据。
4 、 合并方式有由集团公司直接合并或子公司和孙公司分级合并。
5 、 如果和所有的财务子系统、库存系统联用,则系统能自动归集其内部往来数据。
6 、 可自定义抵销规则, 系统能根据抵销规则自动产生抵销凭证。
7 、 提供手工录入抵销凭证的功能。
8 、 可以指定合并的报表及合并范围。
9 、 自动生成合并工作底稿,最终生成合并报表。
10 、查询并打印以往所有报表记录。
合并报表编制的前提是:
2
1 、 统一母子公司的会计报表结算日期和会计期间。
2 、 统一母子公司的会计政策。
3 、 母公司对子公司股权投资采用权益法进行核算。
4 、 对子公司外币表示的会计报表进行折算。
合并报表编制原则是:
3
合 并报表 — 管 理手册
1 、 一体性原则:就将母公司和所有子公司作为一个统一的会计主体看待。
2、 重要性原则:从整体公司的角度来确定报表项目的重要性及其处理方法。
1.3 系统架构 图
4
合 并报表 — 管 理手册
第二章 初始设置
2. 1 系统初始化流程 图
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