财税实务：金蝶财务软件编制现金流量表的方法.pdf

金蝶财务软件是一款广泛应用于企业财务管理的工具，尤其在编制现金流量表方面有着高效便捷的功能。以下是关于使用金蝶财务软件编制现金流量表的具体步骤和知识点的详细说明： 1. 方案设置：在金蝶KIS7.5标准版、迷你版或小企业专版的主界面，用户需通过“工具”菜单选择“现金流量表”进入操作。首次使用时，由于没有设定方案，界面中的功能按钮会呈现灰色不可用状态。此时，需要通过“报表方案”选项进行方案设置。 2. 指定现金类科目及现金等价物：在选择了报表方案后，用户需要指定哪些会计科目属于现金类科目和现金等价物。这一步骤非常重要，因为正确的指定将直接影响到现金流量表的准确性。点击“现金”按钮，系统会弹出指定现金类科目的界面，用户可以在此选择并设置相关科目属性。 3. 设置现金与现金等价物科目：在这个界面，用户可以看到账套中的所有会计科目。通过“改变”按钮，可以改变科目的属性，将特定科目标记为“是现金”或“现金等价物”。 4. 提取数据：完成科目设置后，用户需选择“提取数据”选项，以便获取所需期间的会计凭证信息。数据提取的时期可以根据需要选择一年、一个月、几天或一天内的凭证。 5. 设置数据提取参数：在提取数据前，需要设置相应的参数，包括当前账套会计期间、已提取数据的时间段、已过账凭证的期间以及提取数据的时间。此外，还可以选择不重复提取、重复提取此日期后的数据或全部重复提取等选项，以决定数据提取的方式。 6. 数据提取过程：数据提取不仅仅是获取凭证信息，同时也是将凭证拆分为一对一的过程，确保现金流量表的准确性。如果在数据提取过程中需要取消，可以点击“取消”按钮。 7. 时间参数设置：用户可以通过选项菜单中的“报表时间”或工具条上的“时间”按钮调整报表的时间参数，以适应不同时间段的现金流量分析需求。 值得注意的是，如果企业的现金类科目发生变动，例如增加了新的会计科目，用户需要新增报表方案并重新设置现金类科目。同时，会计学是一门对细节要求极高的学科，理解并掌握每个步骤至关重要。学习会计需要精确的方法、积极的态度和勤奋的努力，这样才能在财务管理领域取得成功。 金蝶财务软件通过其用户友好的界面和流程化的操作，使得企业能够轻松编制现金流量表，从而更好地掌握企业的财务状况和现金流动情况。正确理解和运用这些步骤，将有助于提升财务管理效率和报表的准确性。