现金管理和预算控制
现金治理模块用来监控企业的支付流程和保证资金流淌性安全,
各个企业都会制定其现金
治理制度,现在来看看 ERP 是如何实现现金治理的,往常挂在 TR 模块的
现金治理子模
块在新总帐中被安排成为财务供应链治理的一个子模块,现金治理子模块的要紧功能和特点
有:
1. 现金治理和 FI/MM/SD 高度集成,从这些模块中收集相关数据。
2. 提供电子银行自动支付和银行对帐单功能。
3. 现金头寸和流淌性推测业务分析。
现金头寸:指几天内银行帐户的余额状况.通过现金头寸报表,对阻碍银行帐户余额的
经济活动重新组织,从而反映当前的现金头寸。现金头寸报表是以银行总帐
帐户和银行清理帐户为基础的分析报表。
流淌性推测:是以应收/应对模块中的客户/供应商帐户为基础,一样反映的是在相对
较长期间的资金流入和支付交易情形。
现金流淌性治理是现金治理的核心,流淌性治理是指集团内现金头寸及其他资产转化成
集团可即时支配使用的现金,同时不造成资源缺失的能力。对集团现金和流淌性作细致
衡量和连续监控,可确保企业有足够的资金来源支付短期债务,同时利用不可预见的投
资机会获得更大收益。
4. 资金集中和现金池功能关心实现集团跨地区的自动化的资金集中治理。
5. 支付监控功能,防止企业支付危机等等。
有一天,俺问一个做 TR 介绍下现金治理等模块的功能,好家伙,刷地列举了这模块数十条功
能,一个劲舍命夸这东西好使,最后俺受不住了,对他说:兄弟,你能够夸 TR 好使,可也用不着
往死里夸呀;你能够忽悠俺,可不能抱着”让我一次忽个够”的方法非要把俺忽悠昏不可,忽
悠俺这种 ERP 界少有的老实结巴的好人儿您内心过意得去吗?
现金头寸和流淌性推测区别 ,如下表:
现金头寸 流淌性推测
短期的现金治理和推测
现金/各种银行存款/银行结算科目
支付建议
现金存款过帐
银行结算
现金治理其他业务交易
推测时刻 0-5 天,可每天监控
中长期的现金治理和推测
客户/供应商的各种应收应对
手工备亡录
采购订单/销售订单
Vendor Invoice&Customer billing
现金治理其他业务交易
通常是 1 周或更长
下面简单分析一下现金治理模块的相应配置。
第一节 现金治理配置
第一明白一个组织单位概念:财务治理区域。
财务治理区域是现金治理,现金预算治理和预算操纵的一个重要的最高层次的组织架构,是
打算、操纵、监控基金及承诺预算的组织单位,在一个财务治理范畴内,能够进行统一的现
金治理、现金预算治理以及预算操纵。