授权审批管理制度宣贯.pdf

"授权审批管理制度宣贯.pdf" 本资源为公司授权审批管理制度的宣贯文件，旨在不断提升公司管理水平、加强内部控制和风险管理，提高管理效率。该制度对公司及其控股子公司的全部人员有效。 目的 该制度的目的是为了明确授权的机制、原则及责任追究，建立合理的授权审批机制，以提高公司管理效率和风险管理能力。 原则 授权审批的原则包括： 1. 授权的范围和深度与公司内部控制的建立健全程度及管理人员的控制水平相匹配。 2. 根据公司管理经营情况变化适时调整授权的原则，兼顾相对稳定和持续优化。 3. 授权与授责相结合，有权必有责，授权范围内的事务产生的结果由被授权人承担，建立责任追究机制。 4. 授权与监督相结合，确保权利被恰当、有效使用。 授权审批的范围 授权审批的范围包括： 1. 总经理按照公司章程、《总经理工作细则》及董事会的相关规定，对董事会授予其行使的经营管理权限再次分解、下放，赋予公司副总经理及相关部门负责人代表公司处理具体经营事务的决定权。 2. 总经理授权的范围必须为在公司《总经理工作细则》及董事会相关书面决议中已经明确授予总经理的权限。 3. 公司涉及对外投资、担保、借款、抵押等董事会的权利及预算外的经营支出、固定资产构建支出等权利，总经理无权授出。 授权审批的程序及管理 授权审批的程序及管理包括： 1. 公司《审批授权表》的拟定及修改由财务管理中心负责。 2. 财务管理中心所属内控风险管理部及财务部负责对具体授权事宜的评估及各主体对已授权利使用的监控。 3. 根据公司经营情况的变化、内部控制逐步健全的情况及公司各级管理人员控制能力的提升情况及各部门对授权的建议和意见提出对公司授权的调整建议。 控股子公司的授权审批 控股子公司的授权审批包括： 1. 公司依法行使对控股子公司的股东权利和义务，向控股子公司派出法定代表人、执行董事，制订并决定投股子公司的以下重大经营决策。 2. 控股子公司的执行董事（法定代表人）不再行使对子公司的日常经营管理权利，由公司采用竞聘方式选择和派出控股子公司经理，负责控股子公司的日常经营管理工作。 该授权审批管理制度的实施旨在提高公司管理效率、加强内部控制和风险管理，确保公司的长期发展和稳定。