部控制检查评价与考核方法
第一章 总 那么
第一条 为加强和正确评价##集团部控制，遵循国外监
管要求，根据《部控制手册》〔以下简称控手册〕有关规定，
特制定本方法。
第二条 部控制检查评价与考核工作的领导和职责分工
##集团部控制领导小组〔以下简称##集团控领导小
组〕统一领导##集团部控制检查评价与考核工作。
##集团部控制领导小组办公室〔以下简称##集团控办
公室〕负责指导或组织日常检查评价，组织##集团年度综
合检查评价；根据需要组织专项检查评价；督促整改，编制
##集团自我评价报告；拟订考核方案并报告##集团控领导
小组。
第三条 部控制检查评价依据和目的
部控制检查评价以##集团控手册或其实施细那么为依
据，获取与部控制有效性相关的证据，并合理保证证据的充
分性和适当性，对相关控制的设计和运行是否有效做出评价。
设计和运行有效应包括以下几个方面：
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xxiang85
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