文档标题和描述涉及的是公司财务部的工作制度及岗位职责，主要涵盖了资金管理、财务控制、内部审计、物料选购付款流程以及会计档案管理等方面。以下是详细的知识点解析：
1. **资金掌握制度**：确保资金的有效运用，通过筹措调度资金，如银行贷款，以满足公司运营需求。同时，每月编制“银行借款明细表”，为决策提供参考。
2. **财务掌握制度**：强调了零用金和库存现金的管理，要求支出基于合同或订单，优先使用支票支付，并实施付讫章制度，防止重复支付。财务人员之间需相互制约，分立不同职务，以增强内部控制。
3. **财务内部稽核制度**：指定专人进行稽核工作，包括账务和财务的审核，以及必要时的其他项目稽核，稽核人员需保持机密并提交稽核报告。
4. **选购物料付款制度**：采购付款需核对合同、订单和验收报告，分批验收时按相应程序处理。对于试车检验的物料，依据合同条款支付。短交、超交情况需根据实际接收数量付款，且付款流程需符合审批程序，避免延误。
5. **会计档案管理制度**：所有会计资料应归档保管，按月装订并标明相关信息，会计档案不得随意带出，查阅复制需经主任批准。
6. **岗位职责**：
- **部主任**：负责预算编制与执行，资金筹措与使用，成本费用的控制与分析，建立健全会计核算制度，规避财务风险。
- **会计主管**：组织会计核算，编制财务方案，实施会计指标管理，负责报表编制与分析，提供合理化建议，提升员工素质。
- **资金主管**：执行财经法规，负责资金筹集与管理，制定使用方案，监督资金使用，减少银行贷款，优化资金周转。
这些制度和职责旨在规范公司财务管理，确保财务活动的合规性、透明度和效率，同时通过有效的资金管理和内部审计，降低财务风险，提高经济效益。
