商业银行外包风险管理指引(征求意见稿).pdf

《商业银行外包风险管理指引》是针对商业银行在开展外包活动时如何有效管理和控制风险的规范性文件。该指引由银监会在2008年4月发布，旨在预防商业银行外包风险，保障银行业务的稳定运行，依据相关法律法规制定。外包是指银行将部分业务活动委托给服务提供商处理，服务提供商可以是第三方、子公司的形式。 根据指引，商业银行的董事会和高级管理层需对外包活动负最终责任，并建立风险管理框架，将外包纳入全面风险管理体系。外包战略发展规划应遵循审慎经营原则，确定外包活动范围，特别是重要业务的外包。重要业务的判断标准包括业务范围、对银行经营的影响等，如信息技术、数据处理、客户服务等关键环节。 指引强调，涉及战略管理、风险管理及内部审计的职能不宜外包，以保持核心竞争力和内部监控的有效性。组织架构上，外包管理涉及董事会、高级管理层和外包管理团队，各层级有明确的职责分工，确保对外包活动的全面监督。 在风险管理方面，商业银行需关注外包带来的战略风险、声誉风险、合规风险、操作风险和国家风险。重要业务外包需经过董事会审批，评估服务提供商的能力、财务状况、风险控制等。尽职调查是外包过程的关键步骤，涉及服务提供商的多方面评估。此外，所有外包活动需签订书面合同，明确双方权利义务，包括服务范围、保密性、业务连续性等条款。分包或转包的责任仍由商业银行的董事会和高级管理层承担，需在合同中明确相关条款。 该指引为商业银行提供了外包活动的风险管理框架，要求银行在追求效率和成本节约的同时，确保业务的稳定性和安全性，防止因外包导致的风险失控。通过细化的职责分配、严格的审批流程和全面的风险评估，银行能够在遵循法律法规的前提下，有效地开展外包活动。