内部控制评价与监督制度
第一条 单位应当建立健全内部监督制度，明确各相关部
门或岗位在内部监督中的职责权限，规定内部监督的程序和
要求，对内部控制建立与实施情况进行内部监督检查和自我
评价。
内部监督应当与内部控制的建立和实施保持相对独立。
第二条 内部审计部门或岗位应当定期或不定期检查单
位内部管理制度和机制的建立与执行情况，以及内部控制关
键岗位及人员的设置情况等，及时发现内部控制存在的问题
并提出改进建议。
第三条 单位应当根据本单位实际情况确定内部监督检
查的方法、范围和频率。
第四条 单位负责人应当指定专门部门或专人负责对单
位内部控制的有效性进行评价并出具单位内部控制自我评
价报告。
资源评论
Jason–json
- 粉丝: 38
- 资源: 4万+
最新资源
- (源码)基于Spring Boot和gRPC的分布式系统.zip
- (源码)基于SSM框架的权限管理系统.zip
- (源码)基于OpenGL的3D模型渲染与交互系统.zip
- (源码)基于JFinal框架的蜗牛调查问卷系统.zip
- (源码)基于Arduino的夜间自动鸡舍门系统（motokurnikator）.zip
- (源码)基于Spring Boot和Thymeleaf的人事管理系统.zip
- (源码)基于C++的Huffman编码压缩解压系统.zip
- (源码)基于Python的智能家居监控与控制系统.zip
- (源码)基于C++的拍子与虚拟环境交互系统.zip
- (源码)基于C++和Boost库的贝叶斯网络学习系统.zip
资源上传下载、课程学习等过程中有任何疑问或建议，欢迎提出宝贵意见哦~我们会及时处理！
点击此处反馈
