### 银行会计稽核及会计档案管理系统设计方案解析
#### 一、背景与意义
在银行业务迅速发展的背景下，银行票据处理量急剧增加。传统手工稽核手段面临巨大的工作量和高昂的成本问题，同时也限制了风险防范的时效性和深度。为了应对这些挑战，宁波建设银行设计并开发了一套“会计稽核及会计档案管理系统”。该系统旨在利用现代计算机技术和电子影像技术优化业务处理流程，改进管理模式，降低运营成本，加强风险控制。
#### 二、系统设计目标
本系统的总体设计目标主要包括三个方面：
1. **会计凭证的自动稽核**：通过扫描录入方式实现会计凭证影像的采集、处理、存储和调阅的全程自动化与电子化。
2. **会计档案资料的集中电子化存储**：建立涵盖各种业务的会计档案存储和查询系统，实现会计凭证、会计账簿、会计报表等会计档案资料的集中电子化存储及其电子影像的网络化查询。
3. **重点业务的风险监控**：建立风险控制分析机制，加强对业务风险的控制力度。
#### 三、系统设计原则
为确保系统的有效运作，设计过程中遵循了以下几个基本原则：
1. **准确性**：确保系统处理的数据准确无误，这是系统应用的前提。
2. **高效性**：利用现代计算机技术提高系统的运行效率，以应对庞大的数据处理需求。
3. **安全性**：通过权限管理、数据加密、备份恢复等功能保障数据安全。
4. **友好操作界面与强大系统管理功能**：提供直观的操作界面，并具备强大的系统管理功能。
#### 四、系统设计方案
1. **业务流程**：
- 凭证原件扫描质检：对营业网点提供的凭证原件进行扫描质检，质检合格后进入下一步。
- OCR识别：通过光学字符识别技术对凭证信息进行自动识别，识别成功后自动勾对稽核流水，生成索引信息；若识别失败，则转入手工处理流程。
- 手工处理：对于OCR无法识别的信息进行人工处理，并生成索引信息。
- 存档：经过处理后的数据提交存档，根据文档服务器的备份策略进行文档永久保存。
2. **网络拓扑结构**：
- **一级分行**：主要负责数据的存储、查询服务以及系统管理工作，提供查询功能和数据的采集归档功能。
- **采集点**：完成影像和电子数据的采集工作。
- **查询工作站**：向一级分行提供查询功能。
- **系统管理工作站**：完成基于一级分行的系统管理功能。
- **电子数据清分工作站**：完成会计核算系统提供的电子数据的清分工作。
- **数据存储中心**：包括目录服务器、存储服务器、数据库服务器及相关存储设备，负责数据存储、索引服务、归档服务等功能。
- **查询服务器**：实现查询组件的功能，同时完成报表服务、安全服务、传输服务的部分功能。
3. **稽核中心点**：负责会计凭证的集中扫描、OCR识别、自动（人工）稽核、差错登记等工作，并向稽核中心提供查询功能和系统管理功能。可根据实际情况灵活定制稽核中心的设置。
#### 五、关键技术
- **OCR（Optical Character Recognition）光学字符识别技术**：用于自动识别凭证上的文字信息。
- **电子影像技术**：用于实现会计凭证影像的采集、处理、存储和调阅。
- **海量存储技术**：用于存储大量的会计凭证影像信息、会计报表及账务数据。
#### 六、总结
“会计稽核及会计档案管理系统”的设计与开发，极大地提升了银行业务处理的效率和质量，降低了运营成本，加强了风险控制能力。通过对业务流程的优化和技术的应用，实现了会计凭证和档案管理的现代化，为银行业的可持续发展奠定了坚实的基础。
