信用社不良贷款的成因及施治措施
长期以来,受多种因素制约,信贷资产质量低劣、不良贷款占比高始终困扰着农村信
用社,已成为制约农村信用社快速健康发展的根本因素,也是农村信用社扭亏增盈的最大
障碍。如何有效解决不良贷款问题,切实提高经营管理水平,已直接关系到农村信用社能
否持续生存和发展。
一、不良贷款的形成原因:
农村信用社的不良贷款是特定历史条件下形成的,从某种意义上讲,是几十年来我国
农村经济形态深刻变迁直接或间接遗留下来的历史问题的反映。对于农村信用社的不良贷
款应基于对历史和现实的客观分析,站在促进农村经济发展的高度,探索化解的思路和对
策。对不良贷款形成的可能原因进行分析,有助于信贷管理人员预防贷款风险。
一般而言,农村信用社不良贷款形成的原因可以分为借款人的原因;农村信用社信贷
管理失误;其它原因等三大类。
(一)、作为贷款人的农村信用社自身贷款管理方面的原因主要有以下几方面:
一是贷款风险识别和筛选机制不健全。主要有:对新的、资本不充足的、而且尚未开
发的业务融资、贷款不是基于借款人的财务状况或贷款抵押品,而是基于对借款人成功完
成某项业务的预测。或者在借款人的资信程度及偿还能力产生质疑的情况下,发放贷款过
分倚重第二还款来源(如抵押物);贷款用于投机性的证券或商品买卖;贷款的抵押折扣
率过高,或抵押品的变现能力很低;异地贷款、多头贷款过多,缺乏有效的监控;贷款已
存在潜在风险时,没能及时采取果断措施;贷款已明显出现问题,却疏于催收或迅速采取
有效措施清收,把希望寄托于借款人“奇迹的发生”或不再过问,使贷款造成损失等。
二是贷款管理机制设置不合理。主要表现有:在贷前信用分析阶段,获得的贷款信息
不完全,贷款项目评估质量不高。部分信贷人员缺乏必要的信用评估、财务分析知识和经
验,发放贷款时又没有充分听取必要的劝告而发放调查不充分、信贷资料有缺陷、抵押物
变现力差、不足值的贷款;在贷款的审批阶段,未严格把握贷款审批条件;贷款集中程度
过高,过分集中于某一借款人,某一行业、某一种类贷款,致使贷款风险相对集中,贷款
金额超过借款人的还款能力而无力偿还。使借款人产生“债多不愁”,或者干脆对信用社
声称“反正欠这么多贷款,不增加贷款则其他贷款更加无法归还”,以一种无所谓的无赖
态度毒化借贷双方关系,使信用社处于被动尴尬局面;贷款发放后信贷管理人员对日常监
督管理不力,存在“重放轻收轻管理”的现象;部分信用社由于人手较少,根本没有按照
信贷操作规程执行等等。