T3用友通财务业务一体化产品培训 温州升华软件有限公司 谢中乾 2010年10月23日 一、总体概述 二、财务流程及功能 三、业务流程及功能 总体概述 入库单 出库单 采购发票 销售发票 记账 销售管理 采购管理 库存管理 核算管理 固定资产 工资管理 财务报表 应收管理 现金银行 应付管理 总账系统 财务分析 一、基础档案及数据 基础数据 科目期初 存货期初 客、供期初 初始化 档案建立 部门及人员 结算方式 存货分类及档案 客户分类及档案 供应商分类及档案 仓库 收发类别 采购类型 销售类型 与存货科目设置相关 与存货对方科目设 置相关 第一步 第二步 二、业务流程 标准业务流程 优化业务流程 业务流程 采购入库－开票－结算－挂账 销售发货－开票－出库－挂账 采购入库－开票结算自动完成 销售发货－开票出库自动完成 选择合适的业务流程： 适合标准流程企业： 1、严格以采购、销售发票挂账 2、有暂估入库业务 3、有费用分摊要求 适合优化流程企业： 1、以入库、发货单为挂账依据 2、无暂估入库业务 3、不进行费用分摊 4、不能填制与改写发票 一、总体概述 二、财务流程及功能 三、业务流程及功能 总账核算流程 开始会计期 （审核）、出纳签字 生成财务报告 结束会计期 凭证记帐 常用分录 凭证引入 录入凭证 凭证回冲 转账凭证 辅助项目处理 现金流量凭证拆分 总账主要功能 辅助核算项 目的完整 实现对项目、客户、部门、个人、存货、现金流量等的精细 核算 总账主要功能 常用凭证制作与调用 总账主要功能 转账时可包含未记账凭证 总账主要功能－自动记账、登录账薄 凭证未审核可记账 固定资产核算流程 资产采购 单个增加 成批增加 成批增加 单个增加 在建工程转入 资产卡片管理 折 旧 计 提 及 分 配 固定资产评估 固定资产变动 资 产 减 少 凭 证 处 理 原值增加、减少 累计折旧调整 净残值（率）调整 折旧方法调整 使用年限、工作量调整 使用状况、类别调整 部门转移 计提（转回）减值准备 固定资产 可随时录入，但开始 使用日期必须在当月 之前 期初卡片录入 期初卡片可通过系统工具快速导入 固定资产主要功能 固定资产新增、成批复制 固定资产主要功能 可批量减少，已减少资 产当月可撤消，并计提 当月折旧 固定资产减少可按条件成批处理 固定资产主要功能－资产变动 一、资产在使用过程中，发生下列情况时，原值可以变动：1、 根据国家规定对固定资产重新估价； 2、增加补充设备或改 良设备；3、将固定资产的一部分拆除；4、根据实际价值调 整原来的暂估价值；5、发现原记固定资产价值有误的。 二、使用年限调整的资产在调整的当月就按调整后的使用年 限计提折旧。 三、折旧方法调整时：1、所属类别是总提折旧的资产调整后 的折旧方法不能是"不提折旧";2、所属类别是总不提折旧 的资产折旧方法不能调整;3、进行折旧方法调整的资产调整 的当月就按调整后的折旧方法计提折旧。 四、净残值（率）调整时，调整后净残值必须小于净值。 五、工作总量调整时，调整后的工作总量不能小于累计用量。 六、累计折旧调整时，原值－调整后的累计折旧必须保证大 于等于净残值。 七、资产类别调整时，调整后的类别和调整前的类别的计提 属性必须相同。 八、变动单不能修改，只有在当月可删除重做。 固定资产主要功能－折旧提取 当月未制单前可重 复计提折旧，并对 折旧额做调整 固定资产主要功能－折旧分配 制单时对于科目 及辅助项相同的 可进行合并 工资核算流程 计件工资统计 工资变动 工资分钱清单 扣缴所得税 银行代发 工资分摊 工资主要功能－工资变动 工资计算、汇总，结账 后不能修改 工资变动、替换及快速筛选 人员档案、数据可快速导入 工资主要功能－工资分钱清单 工资主要功能 扣税依据， 根据实际 设置 扣缴所得税 工资主要功能－工资分摊 一、总体概述 二、财务流程及功能 三、业务流程及功能 采购与应付管理 1、会计核心：采购成本确定、应付帐 2、业务核心：采购进度控制、采购过程精细管理 采购入库单 供应商 采购发票 运费发票 应付账款 自动生成订单 手工录入订单 最高进价控制 最高库存控制 仓库权限控制 付款单 总账 材料库 领用、调拨 会计信息自动 传到总账 采购与应付管理 会计管理核心 采购成本确定 支持自动结算 支持手工结算，包含对多对多结算的支持 支持费用分摊（亮点） 支持暂估处理：月初回冲、单到回冲、单到补差 结算进度控制：在途物资、货到票未到、票到货未到、结算统计等 增值税抵扣 应付帐 采购发票确定应付款 应付单确定其它应付款 付款单对应付款和其它应付款进行核销，支持异币种核销、优惠，支持按单据、 按明细冲销（亮点） 支持三方转帐（亮点） 采购与应付管理 业务管理核心 采购进度确定 采购
