目录
三线模型的原则 ............................................................................................................................................... 2
原则 1：组织治理 ................................................................................................................................... 2
原则 2：组织治理机构的职责 ................................................................................................................. 2
原则 3：管理层和第一、二线的职责 ....................................................................................................... 3
原则 4：第三线的职责 ............................................................................................................................ 3
原则 5：第三线的独立性 ........................................................................................................................ 3
原则 6：创造和保护价值 ........................................................................................................................ 3
三线模型的关键职能........................................................................................................................................ 5
组织治理机构 .......................................................................................................................................... 5
管理层 .................................................................................................................................................... 5
内部审计 ................................................................................................................................................. 6
外部确认提供方 ...................................................................................................................................... 6
核心职能之间的关系........................................................................................................................................ 7
组织治理机构和管理层（第一、二线职能）的关系 ................................................................................ 7
管理层（第一、二线职能）和内部审计的关系........................................................................................ 7
内部审计和组织治理机构的关系 ............................................................................................................. 8
所有职能之间的关系 ............................................................................................................................... 8
模型的应用 ...................................................................................................................................................... 9
结构、职能和职责 ................................................................................................................................... 9
监督和确认 ............................................................................................................................................10
相互配合并保持一致 ..............................................................................................................................10
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2021-02-25
18:50:28
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shihuajun7306202021-09-29用户下载后在一定时间内未进行评价，系统默认好评。
