寿险公司财务风险的特点与防范
保险业发展过程中需结合市场环境以及保险业务特征,注意财务风险有效分析和防范。以人寿保
险公司为例进行财务风险特征与防范策略分析,意在提升此类保险公司风险防范有效性,对财务风险
特征进行充分明确。通过本文研究总结分析可知,现阶段人寿保险公司财务风险问题主要有:偿付能
力与筹资能力有待提高,增资压力扩大;保险资金运用方式不当,投资收益稳定性不足;风险准备力
度不足,赔付压力增大。
一、某寿险公司财务风险总体状况分析
本文探讨的寿险公司作为资本急速扩张、业务快速发展的寿险公司,经营环节具有鲜明特色。因
此,需做好财务风险有效识别。作为以资产驱动负债类的金融企业,金融资产对于此类公司非常关键。
而随着整体保险资金投资领域逐步丰富和扩大,投资限制逐步放宽,保险公司投资标的范围已从传统
的债券、股票等传统产品扩展到能源、矿产以及不动产的部分项目中。同时,投资活动也实现了国际
合作。因此,本文探讨的某保险公司在财务风险防控过程中,需结合上述实际情况对财务风险的具体
类型进行有效确认和规划。具体来说,某保险公司财务风险评估中的关键指标包括偿债能力、投资收
益损失贡献度、投资资产占用率、投资收益率等。下表为某寿险公司偿债能力指标分析表。
二、寿险公司财务风险特征分析
(一)客观性特征
客观性特征主要强调财务风险具有客观存在的基本特征,不会随环境变化或人为因素而消失转移。
从人寿保险公司的角度上来说,只要保险公司业务顺利开展,预期的目标就会在实现中出现风险。另
外,风险的发生也与保费收入与负债额度紧密相关。只有结合寿险公司业务特征、业务内容以及业务
开展中的实际情况和问题进行综合分析,才能够结合风险的客观存在特征,及时采取预见性措施,为
有效规避风险提供保障。
(二)波动性特征
波动性特征主要是指财务风险在出现时对寿险公司产生的影响具有波动性。常规情况下,寿险公
司会对财务风险进行有效评估。但具体评估工作落实开展以及财务活动开展过程中,都有可能存在多
种不同类型的变化和影响因素。因此,风险大小无法在风险产生前明确确认。除此之外,保险资金的
运用渠道从实际出发来讲,也呈现出不断拓宽的特征。
(三)全面性特征