### 某某地产单一资金信托计划方案关键知识点解析
#### 一、项目概述与基本要素
- **项目名称**：“某某单一资金信托计划”
- **项目发起方**：某某国际信托有限公司
- **目标金额**：不超过30000万元人民币
- **投资方向**：增资扩股某某地产建工名下的某地级市某某建设投资有限公司50%的股权
- **投资额度**：对目标公司增资扩股5000万元至10000万元
- **剩余资金用途**：进入公司资本公积
- **投资期限**：24个月（满18个月后可提前回购）
#### 二、操作模式及风险控制
- **操作模式**：采用增资扩股的方式，将信托资金注入目标公司，同时通过股权质押等方式实现风险控制。
- **风险控制措施**：
- **股权质押**：某某地产建工将其持有的3000万股质押给信托公司，为未来回购提供担保。
- **回购安排**：出让人（某某地产建工）按原价回购信托公司持有的50%股权。
- **行权费支付**：自信托成立之日起每满三个月，某某地产建工需向信托公司支付750万元行权费。
- **连带担保责任**：某某建设承担连带担保责任。
- **抵押物**：提供商业广场二期用地和在建工程作为抵押。
#### 三、信托资金用途
- **资金用途**：信托资金主要用于商业广场二期的开发建设。
#### 四、信托收益分配
- **收益分配原则**：信托财产在扣除约定的信托报酬和信托费用后支付给受益人。
- **信托类型**：自益信托，即受益人为委托人本人。
#### 五、出让人（回购人）基本情况
- **公司名称**：某某地产建设工程集团有限公司
- **注册资本**：8800万元人民币
- **主营业务**：房地产开发和建筑施工
- **业务范围**：以城市综合开发建设、建筑施工、水泥生产销售为主，商业零售业与房地产中介为辅。
- **资质等级**：房地产开发二级资质；房屋建筑工程施工总承包一级资质。
- **企业性质**：民营企业
- **发展历程**：成立于2000年，历经多次更名和发展，已成为综合性多元化企业集团。
- **主要项目**：成功创办了某地级市东兴步行街、某地级市xx购物广场等项目；开发建设了某地级市电脑城、车辆配件市场等多个项目。
- **荣誉奖项**：获得省级重合同守信用单位、银行AA信用等级单位、消费者信得过单位等多项荣誉。
#### 六、财务状况分析
- **资产总额**：截至2010年12月，总资产达到130337万元人民币。
- **负债情况**：总负债54979万元人民币，资产负债率为42.18%。
- **资产构成**：
- **流动资产**：33809万元，占比50.35%，主要包括应收账款、预付账款和存货。
- **固定资产**：26006万元，占比38.73%，主要是房屋建筑物（含土地）和机器设备。
- **无形资产及其他资产**：7329万元，占比10.92%。
- **负债结构**：
- **流动负债**：17805万元，占比62.66%，主要由短期借款和其他应付款构成。
- **长期负债**：10612万元，占比37.34%，主要包括长期借款。
该信托计划旨在通过增资扩股的方式支持某某建设投资有限公司的发展，并通过多种风险控制措施保障投资者权益。某某地产建设工程集团有限公司作为出让人和回购人，拥有丰富的项目经验和良好的财务状况，为信托计划的成功实施提供了有力支持。
