纵横式流程再造信息化管理平台研究
纵横式平台讨论_新领域:技术办法的探究与
苏 俐 刘 惠
纵横式流程再造信息化管理平台就是要在信息化平台的基础上,将企业制度和流程互相集成,
实现流程对制度相关内容的挨次衔接, 从而大大便利人们对内部控制制度和流程的设计、 、
审核、 修改、 阅读, 有利于防止内部控制制度和流程的缺失、 重复、 冲突, 为将来实现
内部控制制度、 流程和 ERP 的无缝链接奠定基础。
十八大以来, 全国上下各项改革推动如火如荼, 在中心和信息化小组首次中曾指出: 总体布
局、 统筹各方、进展, 努力把我国建设成为; 引领技术流、 资金流、 人才流, 信息资源日
益成为重要的生产要素和; 没有信息化就没有; 要出台支持企业进展的政策, 让企业成为技
术创新主体, 成为信息产业进展主体。 这是我国企业大力推动内部控制信息化建设的良好契
机, 在此背景下, 本文提出举行纵横式流程再造内部控制信息化管理平台课题讨论, 构建
《纵横式流程再造信息化管理平台》, 开发适合各类型企业的自动化内部控制工具, 推进国
内产业进展, 适应国家信息化强国战略需要。
一、 纵横式流程再造信息化管理平台讨论的现实意义
目前企业内部控制制度与流程及信息化建设方面存在诸多问题,如内控制度与流程不能有效融
合, 对应流程、 制度空白或不匹配, 流程受阻; 制度重复二义性现象严峻; 不同制度涉及同
一业务且; 照搬照抄模版式内控, 无法与公司业务相融; 因变幻不能准时修改制度流程; 制度
设计者未能站在执行者角度去设计制度, 内控制度与流程未能与企业现行 ERP 等信息系统有
机融合, 制度执行过程中修改无痕等诸多问题。
针对上述问题, 本文提出如下制度与流程匹配思想: “流程是制度的灵魂”, “制度设计重在
堵, 流程设计则在疏”, “流程应为制度服务”, “制度设计者应, 换位思量”, 实现企业运
行中, 制度和流程的设计与执行在合作中, 构建 “式” 制度与流程堤坝, 理顺流程, 搭建
名目 (菜单), 按照内控制度上系统, 按照系统验证完美内控制度, 做到制度与流程的、 端
对端无缝链接,适时, 实现内控与信息系统的 “哥俩儿好”, 和平共处, 避开两败俱伤。 让
流程穿透制度设计, 避开文件重复、 冲突,简化阅读, 便利操作, 实现企业内控的真正落地。
二、 纵横式流程再造信息化管理平台简介
纵横式流程再造信息化管理平台就是要在现有信息化平台的基础上, 将企业内控制度和流程
互相集成、 实现流程对制度相关内容的挨次衔接, 犬牙交错, 从而大大便利人们对内控制度
和流程的设计、 编制、 修改、 审核、 阅读, 有效防止内控制度和流程的缺失、 重复、