资金使用审批程序
1、总则
为进一步完善资金管理,严格执行财务制度,依据公司规
范化管理实施大纲,对于资金使用的审批,特定本程序。
2、采购材料用款
(1)物资部统一对外结算的材料款:由物资部根据月度施
工生产用料计划、结合内部结算资金和财会部核定的往来
资金定额,编制(阅读材料采购用款计划表),每月 30 日
前上报财会部。财会部依据以收定支、谁收款谁先用、优
先组织材料供应的原则审签拨付资金,由物资供应分公司
统筹安排。加工订货的预付款,物资供应分公司向财会部
提供加工订货合同,财会部依据建设单位付款情况拨付资
金。
(2)公司所属单位自行采购、自行结算的材料(非供应分
公司统一结算的材料):付款单位提供收据、点验单、必
要的经济合同,经物资管理部领导审批后由财会部审签付
款。
(3)自行采购劳保用品的结算:付款单位提供收据、点验
单,经施工管理部负责劳保用品管理的责任人审批后,财
会部审签后付款。