kingdee 预算

### Kingdee EAS7.0预算管理实施方案知识点详解 #### 一、环球集团预算管理的目标与现状 **1.1 预算管理现状** 环球集团当前采用手工方式通过Excel表格来编制全面预算、资金预算和技术改造项目预算。预算文件通过软盘或电子邮件上报至集团预算部门进行汇总、审核与调整。尽管这种方式具有一定的灵活性，但在工作效率和数据准确性方面存在诸多问题。此外，由于缺乏流程控制和实时监控机制，预算执行与控制变得困难重重。 **1.2 预算管理需求** 为了解决上述问题，环球集团提出了以下具体需求： - **全面预算组织架构**：构建一个涵盖集团、二级集团、公司以及部门四个层级的预算编制体系。 - **全面预算流程**：采用自下而上的方式编制预算，同时通过上下结合的模式不断修订，确保预算的准确性和有效性。 - **建立全面预算体系**：不仅需要满足内部编制的需求，还要提供用于内部报告和分析监控的报表体系，如资产负债表、利润表等，并能够进行执行分析。 #### 二、预算管理基础资料 **2.1 预算组织** 环球集团预算组织结构分为四个层级：集团、二级集团、公司、部门。每个层级都有明确的职责和权限，以确保预算的编制和执行。 **2.2 业务期间** 定义预算周期的时间范围，通常为一年，但也可能根据具体业务需求设定不同的时间跨度。 **2.3 预算项目** 预算项目是预算编制的基本单元，涵盖了收入、支出、资本性支出等不同类型的预算内容。 **2.4 预算要素** 预算要素是对预算项目进一步细分的结果，如销售收入中的产品类别、销售区域等。 **2.5 勾稽关系** 为了保证预算数据的完整性和准确性，需要设定各种预算项目之间的逻辑关系，即勾稽关系。 **2.6 预算计量单位** 预算计量单位是指在编制预算时使用的货币单位或其他计量标准。 **2.7 预算模板** 预算模板是预先设定好的格式，用于快速创建新的预算项目。它可以包含固定的预算科目、勾稽关系等。 **2.8 预算方案** 预算方案是一套完整的预算编制计划，包含了所有必要的预算项目、模板以及其他相关信息。 **2.9 预算公式介绍** 预算公式是用于自动计算预算值的数学表达式，可以提高预算编制的效率和准确性。 #### 三、预算管理系统参数与配置 **3.1 系统参数** 系统参数包括但不限于货币设置、会计期间等，这些参数将直接影响到预算系统的运行。 **4.1 编码规则配置** 定义预算项目和其他关键元素的编码规则，有助于数据的统一管理和检索。 **4.2 工作流配置** 设计预算编制、审批等环节的工作流程，以实现预算管理的规范化和自动化。 **4.3 预警平台** 通过设置预警规则，当预算执行出现偏差时，系统会自动发送警告信息，以便及时调整。 #### 四、操作流程 **5.1 预算编制** 预算编制流程包括收集数据、制定初步预算、审核与调整等步骤。此过程需要多个部门的协同合作。 **5.2 预算分解** 将总体预算分解为各个部门的具体预算指标，确保每个人都清楚自己的责任和目标。 **5.3 预算审批** 预算草案完成后，需经过多级审批才能正式生效。这一步骤确保了预算的合理性和可行性。 **5.4 预算调整** 预算执行过程中，如果遇到特殊情况需要调整预算，需按照规定的流程进行修改。 **5.5 预算汇编** 定期收集各部门的实际数据与预算数据进行对比，评估预算执行情况。 **5.6 实际数据** 记录实际发生的收入、支出等数据，为预算执行分析提供依据。 **5.7 预算控制** 通过对预算执行情况的实时监控，确保各项开支在可控范围内，避免超支。 **6. 预算分析** **6.1 预算表查询** 查看不同时间点的预算执行情况，了解预算目标完成程度。 **6.2 预算差异报告** 定期编制预算差异报告，分析预算与实际的差距，找出原因并提出改进措施。 **6.3 预算项目查询** 查询特定预算项目的执行情况，便于深入了解具体情况。 **6.4 执行跟踪** 跟踪预算执行进度，确保预算目标的顺利实现。 **6.5 预算表列分析** 对预算表的不同列进行比较分析，识别潜在问题。 **6.6 预算数据分析** 利用统计方法对预算数据进行深入分析，挖掘更多有价值的信息。 通过以上详细的介绍，我们可以看到Kingdee EAS7.0预算管理实施方案旨在解决企业预算管理中存在的问题，提高预算编制和执行的效率与准确性。该方案不仅覆盖了预算编制的基础资料设置，还涉及了预算编制的具体流程和后续的预算分析等多个方面，为企业提供了全方位的支持。