XX银行FTP定价体系实施方案.pdf

XX银行FTP定价体系实施方案 概述： XX银行FTP定价体系实施方案是为了优化资产负债结构、合理反映业务绩效水平、提高资金效率和收益、有效推动内部资金转移定价（FTP）体系的实施。该方案适用于本行总行及所属各分支机构的本外币业务。 一、FTP的定义和功能定位 FTP（Funds Transfer Pricing）是内部资金转移定价，指商业银行内部资金中心（简称司库）与分支机构、业务部门按照一定规则全额有偿转移资金，达到核算业务资金成本或收益等目的的一种内部经营管理模式。 FTP的主要目的，是公平、一致地确定银行所有业务的资金成本，有效计量资产与负债的利差表现。随着FTP的深入实施和外部资金市场的日益完善，FTP还将逐步发挥以下功能： * 通过合理计算每笔业务的资金成本，指导产品定价 * 剥离经营单位所承担的利率风险和流动性风险，集中风险管理 * 建立产品、客户等多维度赢利分析，促进资源有效配置 二、FTP基本运行规则 （一）资金池（司库）管理模式：FTP模式下，全行司库由总行规划财务条线、金融市场条线双线管理，实行“明确资金职能分工、计 划财务条线加强监控”模式。 （二）FTP净利息收入核算：FTP模式只影响分行或条线的净利息收入，中间业务收入和营业外收入等不受影响。 （三）FTP模式下，总行资产负债管理委员会负责确定和发布全行统一的FTP曲线，并随着外部利率水平的变化、内部管理政策导向的变化等因素调整FTP曲线。 三、方案设计原则 （一）贴近市场原则：对适用央行法定基准利率的人民币产品，其FTP以法定利率为基础，兼顾市场利率水平。 （二）公平公开原则：公平系指FTP定价体系用于准确反映每项产品的盈利水平，不偏向于某一特定的经营单位，或者单独使某一经营单位的利润最大化。 （三）全面性原则：原则上对资产负债表所有产生资金占用的业务进行定价，实现全额资金管理。 （四）正向激励原则：FTP定价体现正向激励，以合理的利差为导向，促使分行提高外部利息收入、降低外部利息支出，实现全行整体利益最大化。 （五）平稳推进原则：在FTP实施过程中，密切关注FTP对分行经营活动的影响，避免操作中出现反向激励和内部套利。