外派人员费用报销制度.doc

《外派人员费用报销制度详解》 外派人员费用报销制度是企业管理和运营中的重要环节，旨在明确报销流程，确保所有支出的合理性和真实性。该制度适用于公司的全体员工，旨在规范和监督费用报销行为，保障公司资源的有效利用。 制度中定义了几个关键术语：审批、签批和合法凭证。审批是指在规定的权限范围内，对费用进行复核的过程，如果存在争议，有权提请上级领导裁决。签批则是指具有最终决定权的人员对费用进行确认和签字。合法凭证是指符合法规的发票和经过签字确认的单据，是报销的基础。 在职责与权限方面，申请人需获取真实合法的凭证，并整理提交给部门负责人审核。部门负责人负责核实凭证的真实性与合理性。管理部负责人主要处理固定费用，如租金、水电费、管理费等，以及员工的交通费和工资等。财务部负责人则依据公司财务制度进行费用的复核、报销申请审批和支付。总经理负责费用额度、标准的审批，以及预算外、额度外费用和特殊经费的签批。 制度规定了具体的费用报销标准和额度。例如，员工因工出差省外可获得每月200元的通讯补贴，需提供有效发票，超额部分不报销。当地市交通补贴实报实销，但需提前OA申请审批。出差人员的交通费用，如因特殊需要，经总经理批准，可实报实销，但不再享受交通补贴。同时，享有公司车辆补贴的人员不能重复享受其他交通补贴。 车辆费用报销方面，原则是每月报销一次，最迟在费用发生后两个月内完成，报销单需通过OA系统录入，并同步线下纸质单据，经部门负责人审批后交管理部审核。路桥费、停车费等需凭出车记录和真实合法票据报销，财务部会核对日期和加油情况。若无出车记录，费用将不予报销。超出标准的费用由使用者自付，违规驾驶造成的费用损失由责任人承担。 差旅费报销要求出差前通过OA填报出差申请，并按批准额度借款。出差返回后七个工作日内办理报销还款。出差补贴可能会因应酬费的发生而相应扣减，差旅费应在15天内及时报销。 应酬费用管理规定，所有应酬开支需事先通过OA申请审批，特殊情况后补。应提供真实有效的发票，无发票消费需总经理审批。大额应酬费需详细说明理由、同行人数、地点和预算，未经批准或超额部分由个人承担。报销应酬费时需注明相关详情。 外派人员费用报销制度涵盖了从申请到报销的整个流程，明确了各部门的职责和各项费用的报销标准，旨在保证公司财务管理的合规性和透明度，同时也是对员工行为的规范和引导。这一制度的实施，对于维护公司经济秩序、控制成本和防止财务风险具有重要作用。