财务报表公式，很全
1、营运资本
（1） 营运资本 = 流动资产 - 流动负债
= （总资产 - 非流动资产）-[总资产 - 股东权益 - 非流动负债]
= （股东权益 + 非流动负债）- 非流动资产
= 长期资本 - 长期资产
（2） 营运资本配置比率= 营运资本 / 流动资产
2、短期债务的存量比率
（1） 流动比率 = 流动资产÷流动负债
= 1 ÷ （1- 营运资本/流动资产）= 1 ÷（1-营运资本配置率）
（2）速动比率＝ 速动资产 ÷ 流动负债
其中： 速动资产=流动资产- 存货-待摊费用 - 一年内到期的非流动资产
（3） 现金比率＝（货币资金＋交易性金融资产）÷流动负债
