库存现金审定表
库存现金审定表 索引号：A1-1-2
客户： 清江公司 查验人员：李妮 日期：2007/03/03
截止日：2006/12/31 复核人员：张微 日期：2007/03/03
检查核对记录 实有现金盘点记录
项 目 行 次 币别：人民币(元)
币
别：
面额(元)
人民币(元)
张/
枚
金额 张/枚
金
额
一、上一日账面库存余额 1 12 350.00 100 100 10 000.00
盘点日未记收入金额 2 25 000.00 50 120 6 000.00
盘点日未记支出金额 3 18 000.00 10 20 2 000.00
盘点日账面应存余额 4=1+2-3 19 350.00 5 30 150.00
二、盘点日实际库存现金额 5 18 350.00 2 10 200.00
盘点日白条抵库金额 6 1 000.00 1
盘点日实有现金余额 7=5+6 19 350.00 0.5
三、盘点日应有与实有差异 8=4-7 0.00 0.2
差 异
原 因
分析
0.1
追 溯
至 报
表 账
面 结
存额
报表日至查账日支出总额 9 507 500.00
报表日至查账日收入总额 10 511 450.00
报表日库存现金应有余额 11=4+9-10 15 400.00
报表日库存现金实有余额 12=7+9-10 15 400.00
报表日应有与实有差额 13=11-12 0.00
报表日账面汇率 14
报表日折合本位币金额 15
本位币合计 15 400.00 合计 18 350.00
调整数
(1) 存放地点： 出纳员保险柜
盘点日期：2007 年 2 月 20 日
盘点人：万新
出纳人员：侯瑾
会计主管：吴立
(2)
审定数 15 400.00
审计说明及调整分录：
在未予事先通知的情况下，被审计单位会计主管吴立、出纳侯瑾及审计人员万新共同清点 2 月 20 日 8 点时库存现
金为 18 350.00 元。李某临时借用 1 000 元(会计主管签批)，应及时收回或入账处理。经查验，账实相符。
审计结论：
余额可以确认。
