第四章贷款管理.pptx

第四章的讲座主要聚焦于商业银行贷款管理，涵盖了企业贷款需求、贷款种类、银行贷款政策、贷款流程、风险分类以及不良贷款的管理。理解商业银行贷款的特殊性至关重要，相较于发行股票和债券，贷款具有直接资金成本低、税务负担低、控制权不分散以及融资费用低的优势。此外，贷款还能在企业遇到财务困境时提供救助。 企业贷款需求与贷款种类紧密相连。企业的资产循环分为流动资产循环和固定资产循环。前者涉及从购买原材料到销售产品并收回现金的过程，而后者始于固定资产投资，通过折旧逐渐融入存货，最终通过销售收入回收。流动资产循环中的现金缺口是流动资金贷款的主要目标，如存货质押贷款、票据贴现和应收账款质押贷款。而固定资产缺口则对应固定资产贷款，如用于新建、扩建、改造和购置固定资产的项目。 商业银行在贷款管理中实行一系列政策，如审贷分离制度，确保贷款调查、审批和清收的独立性，以及贷款规模政策，包括资本充足率、贷款余额与存款余额的比例、流动性资产与负债比例，以及对单个借款人贷款比例的限制。贷款投向政策则涉及贷款种类、行业和地域的选择，通常受限于银行的负债结构、经营策略和服务范围。统一授信政策旨在集中控制信用风险，防止过度暴露于单一客户或集团。同时，银行还需要对关联交易进行管理，防止利益冲突。贷款禁止政策规定了某些情况下银行不得发放贷款，如借款人不符合资格、从事非法或禁止性业务等。 贷款流程包括申请、审批、签订合同、发放、管理和回收等多个环节。风险分类旨在识别和评估贷款质量，依据标准将贷款分为不同等级，以便银行合理计提贷款损失准备金。不良贷款的管理遵循一定原则，如尽早发现和处理，采取法律手段、重组或核销等方式来降低损失。 商业银行贷款管理是一个复杂而系统的过程，涉及企业需求分析、贷款政策制定、风险控制和不良贷款处置等多个方面。理解这些知识点对于银行从业人员和企业决策者来说都是至关重要的，它不仅关乎金融稳定，还直接影响到企业和银行的经济效益。