工程款支付签审管理制度.doc

【工程款支付签审管理制度】 该制度旨在强化工程建设项目投资管理，提高资金使用效率，确保投资控制目标的实现。制度适用于公司酒精一期工程的所有施工项目和参与建设的单位。 **职责分工** 1. **计划财务部**：负责工程概预（结）算的审核，根据合同规定审核预付款、进度款、结算款和质量保证金的支付，以及在进度款中扣回预付款或备料款。同时，处理财务借款、材料设备代购款、水电费、安全罚款等扣款，以及预留质保金和进行付款。 2. **工程项目部**：提供正式有效的施工方案、图纸和工程量计算表。负责工程概预（结）算的编制和相关审核工作，包括设计变更、现场签证、材料代用等。此外，还需审核民工工资支付、竣工资料、设备安装工程审核及安全文明施工的执行情况。 3. **综合办公室**：负责工程预（结）算的档案管理工作。 **管理内容** 1. **工程款支付原则**：以合同为依据，以实物工程量为准，由监理单位、审计单位和建设单位共同核算支付。 2. **支付依据**： - 包含合同承包价、开竣工日期、合同编号、上月累计完成额、本月完成额和开工至本月累计完成额。 - 概预算编制参考《石油化工工程建设费用定额》(2007版)或省级现行定额和取费规定。 - 招投标工程的月进度款支付依据为经审核的监理单位和施工单位月报表。 - 工程竣工结算书由监理单位、审计单位、工程项目部、计划财务部和公司领导审核，作为工程结算款的支付依据，包括合同、结算书、验收报告、工程量计算、设备材料清单等相关资料。 3. **变更与签证**：设计变更、现场签证、材料代用需经过监理、设计和工程项目部共同签字认可，审计单位和计划财务部据此核定增减费用。 4. **工程量计算**：须遵循施工图纸设计和定额计算规则。 此制度确保了工程款支付的公正、透明和高效，避免了资金浪费，同时也保障了工程质量与进度。通过明确各部门职责，确保了整个支付流程的规范化和合理化，有效防止了财务风险，促进了工程项目的顺利进行。