商业承兑汇票保贴业务是一项为企业提供融资便利和资金管理解决方案的金融服务，主要针对商业承兑汇票的流通和信用增强。这项业务的核心在于银行对特定承兑人或持票人提供贴现额度的承诺，使商业承兑汇票在市场上的流通性和信用度得到提升。
一、产品定义
商业承兑汇票保贴业务允许企业在预先设定的贴现额度内，对特定的商业汇票进行贴现。这种服务既适用于票据的承兑人，也适用于票据的持有人。业务分为两类：给予贴现人的商业承兑汇票保贴额度和给予承兑人的商业承兑汇票保贴额度。
二、产品优势
1. 对于交易双方：
- 提高商业承兑汇票的信用，促进其流通，使买方更容易接受。
- 承兑人可以节省运营资金和资金成本，免去开立银票的费用和保证金。
- 保贴额度可循环使用，出票手续简单，无需在银行柜台办理。
- 持票人可基于买方信用获得融资，贴现手续简便快捷，无需额外担保。
2. 对于银行：
- 风险控制能力增强，因为项目封闭运作，能控制资金流向。
- 票据责任形成隐形担保，降低操作风险和成本。
- 利用核心企业结算链条，便于推广至上游企业，实现链式营销。
三、适用范围
- 实力雄厚、履约能力强的核心企业，希望简化流程并降低成本。
- 核心企业希望通过自身的信用支持上下游企业发展，稳定供应链关系。
- 核心企业对上下游企业的控制力强，希望通过商票加强管理。
- 核心企业希望通过优化对下游经销商的政策，改善财务报表。
四、商票保贴特性与理解
1. 保贴业务可以视为预付款融资或应收账款融资，取决于银行向出票人还是收款人授信。
2. 商业承兑汇票通常与企业授信额度捆绑，收款企业接受承兑汇票的前提是能够贴现。
3. 商票流动性受限，主要在出票和收票企业之间，因为企业信用未广泛接受。
4. 可与其他融资产品组合，如委托代理开票、委托代理贴现等。
五、准入管理与资料
- 客户需满足银行一般授信要求，非供应链核心企业需核心企业提供信用支持。
- 客户需提供基本授信资料，以及买卖双方的贸易合同、保贴额度协议等。
六、操作流程
流程分为给予贴现人和给予承兑人的两种情况，涉及申请额度、签订协议、签发票据、承兑、贴现和到期付款等步骤。
七、授信审批政策
保贴额度纳入客户综合授信管理，遵循综合授信的期限、额度和使用条件。
八、定价与收费
- 购买汇票的费用按银行标准收取。
- 贴现利率参考总行指导利率。
九、相关融资产品
- 可与委托代理开票、委托代理贴现、买方付息等产品组合使用。
- 可与预付类产品的存货质押、保兑仓等结合。
十、风险控制
- 严格审查贸易背景，防止资金挪用。
- 规定贴现资金汇入指定账户。
- 审查承兑企业的资信和偿债能力。
- 采取其他风险控制措施，确保业务安全。
