金蝶财务软件KIS迷你版编现金流量表.doc

金蝶财务软件KIS迷你版是一款专为小型企业设计的财务管理工具，其功能之一是帮助用户编制现金流量表。现金流量表是反映企业一定期间内现金流入流出情况的重要财务报表，对于理解企业的财务状况和运营效果至关重要。以下是使用金蝶KIS迷你版编现金流量表的详细步骤和相关知识点： 1. **新建报表方案**：通过“系统”菜单选择“报表方案”，然后创建新的报表方案，输入名称“现金流量表”。 2. **设定报表时间**：在“选项”中设置报表的时间范围，以便提取对应期间的凭证数据。 3. **指定现金项目**：选择“选项”中的“现金项目”，将现金及现金等价物的明细科目全部选中，确保数据完整。 4. **报表项目维护**：在“选项”下的“报表项目”中，可进行报表项目的增减，以满足编制需求。 5. **提取凭证数据**：通过“报表”菜单的“提取凭证”功能，选定提取数据的时间段，确保现金流量表的数据来源准确。 6. **T型帐户**：生成T型帐户，明细化会计科目的发生额，并根据需要指定为主表的各个现金流量项目。 7. **特殊项目处理**：针对特殊项目，如非现金类科目，需要特别指定其所属的现金流量类别。 8. **编辑附表二**：附表二是对主表的补充，操作与T型帐户类似，用于呈现经营活动产生的现金流量的详细情况。 9. **手工编辑补充资料**：在报表项目中，可通过锁定值直接录入某些特定金额，以完善报表内容。 10. **报表生成**：通过“报表”菜单生成现金流量表，确保所有步骤完成后报表的准确性。 现金流量表通常采用间接法编制，即以净利润为起点，调整非现金项目，以得出经营活动、投资活动和筹资活动的现金流量。补充资料中，经营活动产生的现金流量净额等于净利润加上不涉及现金的收入和费用的调整项，减去非经营活动的现金收支项目。 对于涉及外币的现金流量表，需要在总账中设置不同币别的现金明细科目，然后在报表方案中指定相应的外币现金科目。提取数据时选择相应的币别，即可生成外币现金流量表。 金蝶KIS迷你版的这些功能使得企业能高效地管理财务信息，准确编制现金流量表，为企业决策提供有力支持。理解和掌握这些操作流程，对于财务人员来说是至关重要的，有助于提高工作效率和报表质量。