### 财务述职报告关键知识点解析
#### 一、财务核算与管理工作的概况
- **日常工作**:财务部门面临着繁琐而细致的任务,特别是在人员相对不足的情况下,需要一个人负责多个项目。这种情况下,需要具备高效的组织能力和时间管理能力,确保按时完成如工资汇总、材料出库汇总、劳务费汇总等工作。
- **报表编制**:财务科每天都在处理大量的资金收付与财务报账、记账工作。这些工作虽然繁重但极其重要,因为它们为公司的内外经济活动提供了必要的支持。例如,严格执行资金管理和审批制度,强化资金的有计划使用。
#### 二、财务数据处理与分析
- **数据处理**:全年审核处理会计记账凭证4797张,出具各种报告、统计表、调查表170多份,以及各类会计报表300多份。这表明财务部门不仅要处理日常的账务,还需要定期提供详尽的数据分析,为管理层决策提供依据。
- **成本分析**:累计计算分析了29个项目成本,其中12个项目的成本真实性得到了分公司的核实。此外,还为8个项目的抵押承包兑现提供了依据。这表明财务部门在成本控制方面发挥着重要作用,通过对成本的精确计算帮助项目降低成本、提高效益。
- **成本意识提升**:分公司召开了两次成本分析会,增强了项目经理的成本意识,促使项目团队成员积极参与到成本管理体系中。这种做法有助于提升整个团队的成本控制能力。
#### 三、财务服务与指导
- **业务知识培训**:深入7个项目部进行业务知识培训,成本考核与指导,以及文件精神的传达,确保各项目部按照公司的要求操作。这不仅提升了项目部的财务管理水平,也加强了内部沟通与协作。
- **协助处理税务问题**:协助7个项目部进行了外出施工纳税登记,帮助项目部与8家建设单位进行了账务核对。这些措施有助于避免税务风险,确保公司的合法合规经营。
#### 四、资金回收与资产管理
- **保证金回收**:通过与甲方的有效沟通,成功回收了污水处理厂的15万元保证金。这展示了财务管理团队在维护公司利益方面的专业能力。
- **债权债务管理**:与8家建设单位进行了账务核对,对6家外协单位的结算进行了挂账处理。这有助于清晰界定公司的债权债务关系,减少潜在的经济纠纷。
- **固定资产监管**:加强了对固定资产的管理,包括及时登记、定期盘点等,确保资产的安全和完整。对于达到使用年限的固定资产,如食堂、活动房等,及时申请报废处理。
#### 五、制度建设和文件管理
- **新制度与表格**:制定了1项新制度,完善了1个新表格,出台了2个新文件。这些新措施旨在提高工作效率、规范管理流程。
- **应收账款回收**:积极响应《关于回收竣工工程拖欠款的通知》以及《清欠指标分解表》,有效回收了工程拖欠款2540.9万元,超出全年清欠目标的149.46%。这一成绩体现了公司在处理应收账款方面的高效性和策略性。
#### 六、备用金管理
- **清理工作**:采取了一系列措施来清理备用金,如规定限额、要求借款人调动前清理借款等。这些措施有效地降低了备用金余额,从年初的263.85万元降至年末的166.48万元,降幅达到了36.9%。
这份财务述职报告展示了财务管理团队在过去一年中的工作成效,不仅在日常财务核算与管理方面取得了显著成果,还在成本控制、资金回收、资产管理等方面发挥了重要作用。通过不断优化管理制度和流程,提升了整体财务管理水平,为公司的持续发展奠定了坚实的基础。