"用友管理信息化课堂-应收款管理.pptx"
用友管理信息化课堂-应收款管理.pptx 是一份关于财务管理类 PPT 文档资料,主要讲述了应收款管理系统的概念、应用前的准备、初始设置、日常业务处理等知识点。
一、应收款管理系统概述
应收款管理系统是企业财务管理的重要组成部分,主要用于核算和管理客户往来款项。通过发票、其它应收单、收款单等单据的录入,记录销售、出口业务及其他业务所形成的对企业的往来账款。进行综合管理,及时、准确地提供客户的往来账款余额资料,提供各种分析报表,如账龄分析表、欠款分析情况等,通过各种分析报表,帮助企业合理地进行资金的调配,提高资金的利用效率。
二、应用前的准备
在应用应收款管理系统之前,需要进行档案整理、账套准备、期初余额整理等工作。档案整理包括存货档案、计量单位、客户档案、会计科目等;账套准备包括建立企业核算账套、分配操作员权限;期初余额整理包括系统启用前未处理完的所有客户的应收账款、预收账款、应收票据等。
三、应收系统的初始设置
应收系统的初始设置包括基本科目、结算方式科目、坏账准备、账龄区间、本单位开户银行等。其中,基本科目是指企业的主要业务科目,如销售科目、采购科目等;结算方式科目是指企业与客户之间的结算方式,如现金结算、银行结算等;坏账准备是指企业为避免坏账风险而提取的准备金;账龄区间是指企业对客户的应收账款进行分类的时间区间;本单位开户银行是指企业的开户银行信息。
四、应收系统的日常业务
应收系统的日常业务包括单据处理、票据管理、转账处理、坏账处理等。单据处理是指对销售发票、收款单、核销单等单据的处理;票据管理是指对商业承兑汇票、银行承兑汇票等票据的管理,包括贴现、背书、转出、计息、结算等处理;转账处理是指对客户的应收账款进行转账处理;坏账处理是指对客户的坏账进行处理。
五、应收系统的应用
应收系统的应用包括应收款管理、财务分析、总账转账、票据应收、收款、转账凭证销售管理、销售发票等。通过应收系统的应用,企业可以有效地管理客户的应收账款,提高资金的利用效率,降低坏账风险。
用友管理信息化课堂-应收款管理.pptx 是一份非常有价值的财务管理类 PPT 文档资料,通过对应收款管理系统的概念、应用前的准备、初始设置、日常业务处理等知识点的讲述,帮助企业更好地管理客户的应收账款,提高资金的利用效率,降低坏账风险。