精品（2021-2022年）资料资产支持贷款业务简介.doc

【资产支持贷款业务详解】 资产支持贷款是一种创新的信贷业务模式，尤其适用于中小企业，它在国外已发展成熟，但在我国还相对较新。这种贷款方式的核心是企业以自身的应收账款或存货作为担保，向银行申请贷款。与传统商业贷款不同，资产支持贷款更侧重于担保物的价值而非企业的整体财务状况。 **一、资产支持贷款的特性** 1. **基于担保物价值**：与财务报表贷款相比，资产支持贷款的决策更多依赖于担保物的价值。虽然财务报表贷款也会考虑应收账款和存货等资产作为担保，但主要依据是企业的财务实力。而资产支持贷款主要关注担保物，企业信用成为次要还款来源。 2. **密切监控担保物**：资产支持贷款的一大特点是贷款人对担保物进行严密监管，确保贷款金额与担保物的清算价值保持适当比例。这要求借款人定期提供担保物信息，以便贷款人调整贷款额度。 **二、适用客户群体** 资产支持贷款适用于多种类型的客户，包括制造商、批发商、分销商、零售商、进口商和服务机构，特别是那些成长迅速但资金短缺的企业，以及信用记录较差、杠杆水平较高或财务状况不佳的小企业。此外，它还在并购、债务重组和应对危机时提供融资。 **三、优势对比** 1. **扩展贷款范围**：资产支持贷款人能够向传统银行视为高风险的客户提供贷款，因为它们关注的是担保物的还款能力，而不是企业的整体经营风险。即使企业破产，担保物的清算也能优先偿还贷款。 2. **风险识别及损失控制**：与财务报表贷款相比，资产支持贷款能更快地识别借款人风险的变化，通过持续监控担保物，及时采取措施降低损失。传统贷款可能在企业财务状况恶化后才发现问题，导致损失难以避免。 **四、风险管理与操作流程** 在实施资产支持贷款时，贷款人会通过独立调查担保物价值，如核实销售发票的真实性、现场检查存货等手段，确保贷款的安全性。此外，贷款人还会设置特定的比率，如应收账款的非现金扣减项比率和逾期账款比率，来评估应收账款的质量和风险。 资产支持贷款为企业提供了一种不同于传统信贷的融资途径，特别适合那些有稳定应收账款或存货但财务状况不理想的公司。通过这种方式，金融机构可以扩大服务范围，同时通过严格的担保物监控来降低贷款风险。随着市场的发展，资产支持贷款的运用将更加广泛，为更多企业解决融资难题。