2021-2022年收藏的精品资料资金管理规定.doc

资金管理是企业管理的核心组成部分，尤其对于集团企业而言，高效、安全的资金运作关乎企业的生存和发展。这份《资金管理规定》详细阐述了集团公司的资金管理制度，旨在规范资金的筹措、分配、使用，提升资金使用效率，确保资金的安全性，并对资金预算、收支、调度等方面进行了明确规定。 资金管理的首要原则是合理有效地使用资金。规定强调了计划财务部在资金管理中的主导作用，负责集团及其下属公司的结算、贷款、外汇调剂等工作，同时兼具管理和服务职能。资金范围涵盖库存现金、银行存款和随时可变现的有价证券，而资金预算则是管理的基础。 资金预算管理方面，规定要求集团公司和各公司在年度预算计划书中提交年度资金预算，并每月提前预计次月的资金收支，编制现金流量预计表。财务部门需每月10日前完成上月现金流量表和资金来源运用比较表，以便集团计划财务部进行资金调度规划。此外，异常的资金收支差异需要进行详细说明，以追踪和控制风险。 资金收入主要包括销售商品车、维修服务、精品销售、二手车销售、厂家返利及补贴、代收费用和其他收入等。每一项收入都需要根据销售条件和收款期限预计可收现数。 资金支出则涵盖了资本支出（如土地、房屋购置及设备采购）、商品车零配件和精品采购、薪资、期间费用（销售费用、管理费用、财务费用）、税费支出和其他支出。支出预算需根据经营情况和计划进行编制，大额支出需提前通知集团计划财务部。 资金调度环节，集团计划财务部负责整体筹划，各公司财务部门执行。集团计划财务部需密切关注银行融资状况，每周编制“银行短期融资明细表”，预算内的资金可以直接支付使用，预算外资金则需审批。大额资金调度需提前告知，以保证集团对资金流动的控制。 这份规定明确了资金管理的流程和责任，为集团的财务运营提供了严谨的框架，确保了资金的有效利用和风险的可控，是集团财务管理的重要参考依据。通过这样的规范，企业可以更好地预测和应对市场变化，优化资源配置，促进业务发展。