2021-2022年收藏的精品资料企业应如何加强现金管理.doc

【企业现金管理的重要性】 在当前经济环境中，企业的现金管理至关重要，因为现金流量直接影响着企业的信誉、发展潜力和价值评估。银行已经开始将企业的现金流状况作为信贷决策的重要参考，有时甚至以未来现金流作为还款担保。因此，强化现金管理对于企业在激烈的市场竞争中保持稳定地位和实现可持续发展起到关键作用。 【全方位和全过程的现金管理】 1. 统一资金管理：企业应集中管控资金，统一调配，对分公司实行预算管理，限制银行账户的开设，并实施“收支两条线”原则，所有收入集中上缴，支出由总部统一审批。 2. 往来款项和存货管理：企业应加强对应收账款、应付账款等的管理，减少坏账比例，优化预收、预付账款，同时有效控制存货，加速资金周转。 3. 融资策略：在现金流紧张时，企业可以通过开具银行承兑汇票、短期或长期融资来扩大可支配现金，银行承兑汇票以购销合同为基础，企业只需缴纳一定保证金，降低了现金支付压力。 【提高现金使用效益】 1. 利用银行金融产品：如7天通知存款，为企业提供灵活的资金运作方式，通过提前通知银行，确保资金收益最大化。对于更长期的资金，企业可以选择3个月定期存款与通知存款结合，以获取更高的利息收入。 2. 证券市场运作：企业可以参与一级市场新股申购，利用短期资金获取相对低风险的收益。虽然新股中签率和上市溢价可能下降，但总体年平均收益仍优于银行定期存款。 3. 国债投资：购买国债是安全且享受免税的理财方式，尤其是记账式国债，流动性强，当企业需要资金时，可以提前兑取，利息收益较高。 4. 委托专业机构理财：对于大型且信誉良好的投资管理机构，企业可以委托其进行专业理财，通过组合投资和风险管理，分散市场风险，提高资金使用效率。 企业加强现金管理需要从资金的集中控制、资金周转速度、融资策略和投资运作等多个角度出发，通过科学的财务规划和灵活的金融工具，提高现金的使用效益，从而提升企业的整体运营效率和财务健康状况。