【财务部岗位职责详解】
财务部是企业运营的核心部门，主要负责制定并执行财务管理制度，监控公司的财务状况，确保资金的高效运作。以下是对财务部各岗位职责的详细阐述：
1. **年度资金预算与决算**：财务部需制定年度资金预算，包括预期收入与支出，经审批后严格遵循执行。若出现特殊情况或超出预算，需重新报批。
2. **成本与价格管理**：负责计算产成品的成本、出成率和销售价格，确保定价合理，同时在执行过程中实施有效的成本控制。
3. **财务制度与费用指标**：制定财务管理制度，并设定各项费用指标，报批后实施，通过定额控制来优化财务管理。
4. **资产盘点与控制**：定期进行资产盘点，确保资产安全，防止损失。每月对原辅料库、成品库进行抽查，发现问题及时解决。
5. **采购价格监控**：对采购物品价格进行有效监控，价管员与财务部经理需定期询价，确保价格合理性。
6. **法规遵从与税务管理**：严格遵守相关法规，及时缴纳税款，避免罚款和补缴税款的情况。
7. **财务报告**：每月15日前向集团总经理提交《资产负债表》、《损益表》和《产品产量、销售、库存月报》等关键财务报告。
8. **周报与异常报告**：每周一向集团总经理上报资金收支等周报，异常情况需当日12点前提交《异常情况报告表》。
9. **资金使用计划**：制定资金使用计划，合理控制资金流动，提高资金使用效率，降低临时贷款，减少闲置资金。
10. **贷款与退税管理**：负责贷款申请、资金筹集以及税款等相关费用的退税工作。
11. **审计与保密工作**：确保财务信息的安全，对财会人员进行培训，加强印章管理。
12. **月度总结与计划**：每月5日和25日前提交月度工作总结与计划，提升工作质量和效率。
13. **跨部门协作**：与各部门保持良好沟通，提升服务质量与工作效率。
14. **法律法规遵守**：全体员工需遵守国家法律法规及公司内部规章制度。
【财务部工作流程】
1. **账务处理**：涉及记账凭证的制作、审核、存档等，确保账务的准确性。
2. **货款收支**：现金收入需经过审批，出纳负责保管与使用；支出则需要有借款手续或报销凭证，由财务部经理审批后执行。
3. **支票管理**：支票的领取与使用需严格遵循流程，防止违规操作，如开空头支票。
4. **电汇业务**：在完成相关审批和手续后，由出纳处理电汇、汇票等业务。
5. **其他工作**：包括银行余额调节、周报表编制、库存现金核对、收付款凭证装订以及额外的工作如查电表和工作服收退统计等。
6. **材料会计**：主要负责原材料、辅料等的入库、出库记录，开具调拨单，进行暂估入账，等待正式发票后再正式记账。
这些职责和流程构成了一个全面的财务管理框架，确保了企业财务工作的规范化、专业化和高效化。
