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20200410-董秘资格考试题库第03章-挂牌公司信息披露1
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第三章 挂牌公司信息披露一、 单选题1. 关于挂牌公司在其他媒体披露信息的时间不得早于规定信息披露平台的披露时间,以下不正确的是( )。A. 全国股转公司官方网
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第三章 挂牌公司信息披露
一、
单选题
1. 关于挂牌公司在其他媒体披露信息的时间不得早于规定信息披露平台的披
露时间,以下不正确的是( )。
A. 全国股转公司官方网站(www.neeq.com.cn)是符合证券法规定的挂牌公司
信息披露平台
B. 挂牌公司不能以短信、微信、邮件等形式替代在规定披露平台的信息披露
C. 挂牌公司通过新闻稿、微博、微信公众号进行宣传,不得提前披露、透漏
或泄露未在规定披露平台披露的信息,特别是财务信息
D. 挂牌公司进行路演、投资者沟通等活动,可以提前透漏未在规定平台披露
的信息
试题答案:D
解析:根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》第七条,挂
牌公司及其他信息披露义务人按照本规则和相关规则披露的信息,应当在符合
《证券法》规定的信息披露平台发布。挂牌公司在其他媒体披露信息的时间不
得早于在规定信息披露平台的披露时间。
2. 以下说法正确的是( )。
A. 挂牌公司编制信息披露文件,并将信息披露文件及备查文件送达主办券
商,拟披露信息经主办券商事前审查后,由主办券商上传至规定信息披露
平台
B. 挂牌公司在其他媒体披露信息的时间可以早于规定披露平台的披露时间
C. 挂牌公司编制信息披露文件,并直接上传至规定信息披露平台
D. 挂牌公司披露重大信息之前无须经主办券商审查
试题答案:A
解析:根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》第八条,挂
牌公司编制信息披露文件,并将信息披露文件及备查文件送达主办券商。拟披
露信息经主办券商事前审查后,由主办券商上传至规定信息披露平台,全国股
转公司另有规定的除外。
3. 下列哪个情形不属于挂牌公司豁免披露的范围( )。
A. 涉及国家秘密的
B. 涉及商业秘密的
C. 涉及股东个人职业经历的(不违反国家有关保密法律、行政法规规定)
D. 可能导致其违反国家有关保密法律、行政法规规定的
试题答案:C
解析:根据《非上市公众公司信息披露管理办法》第十条,由于国家秘密、商
业秘密等特殊原因导致本办法规定的某些信息确实不便披露的,挂牌公司可以
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不予披露,但应当在相关定期报告、临时报告中说明未按照规定进行披露的原
因。中国证监会、全国股转公司认为需要披露的,挂牌公司应当披露。
4. ( )是信息披露第一责任人,应保证信息披露内容的真实、准确、完
整、及时。
A. 挂牌公司
B. 主办券商
C. 董事长
D. 董事会秘书
试题答案:A
解析:根据《中国证监会关于进一步推进全国中小企业股份转让系统发展的若
干意见》第二条的规定,挂牌公司是信息披露的第一责任人,应保证信息披露
内容的真实、准确、完整、及时。
5. 关于挂牌公司是信息披露的第一责任人,以下说法错误的是( )。
A. 挂牌公司应当自主负责信息披露文件的编制和披露,可以由其他机构代为
编制,但不得以此作为免责事由
B. 挂牌公司应当制定信息披露事务管理制度
C. 挂牌公司董事、监事、高级管理人员应当保证挂牌公司所披露信息的真
实、准确、完整
D. 挂牌公司应当设立董事会秘书或信息披露事务负责人,办理信息披露的具
体业务
试题答案:A
解析:根据《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》第四章第二节
4.2.1-4.2.6,挂牌公司应当自主负责信息披露文件的编制和披露,不得由其他
机构代为编制,更不能以此作为免责事由。
6. 关于主办券商履行持续督导职责,以下说法不正确的是( )。
A. 主办券商应当指导和规范所督导的挂牌公司规范履行信息披露义务,对其
信息披露文件进行事前审查
B. 挂牌公司编制信息披露文件,并将信息披露文件及备查文件送达主办券
商。拟披露信息经主办券商事前审查后,由主办券商上传至规定信息披露
平台
C. 主办券商发现拟披露或已披露信息存在任何错误、遗漏或者误导性陈述,
或者发现应当披露而未披露事项时,应当要求挂牌公司进行更正或补充
D. 在发现挂牌公司信息披露需要进行更正或补充时,挂牌公司拒不更正或补
充,主办券商应当在 5 个交易日内发布风险揭示公告并向全国股转公司报
告
试题答案:D
解析:根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》第九条,在
发现挂牌公司信息披露需要进行更正或补充时,挂牌公司拒不更正或补充,主
办券商应当在 2 个交易日内发布风险揭示公告并向全国股转公司报告。
7. 对主办券商信息披露事前审查理解正确的是( )。
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A. 主办券商在挂牌公司信息披露文件上传之前对披露文件进行审查
B. 主办券商为挂牌公司提供信息披露文件编制服务
C. 主办券商在挂牌公司信息披露文件上传之后对披露文件进行审查
D. 主办券商是挂牌公司信息披露的第一责任人
试题答案:A
解析:根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》第八条,主
办券商应当指导和督促所推荐挂牌公司规范履行信息披露义务,对其信息披露
文件进行事前审查。
8. 关于主办券商在信息披露中的职责,以下说法正确的是( )。
A. 主办券商对挂牌公司的信息披露文件进行事后审查
B. 挂牌公司可以在公司微信公众号披露未经主办券商审查的重大信息
C. 主办券商发现挂牌公司拟披露的信息存在误导性陈述,可以直接为挂牌公
司进行更正或补充
D. 挂牌公司拒不配合主办券商更正或补充要求的,主办券商应当在两个交易
日内发布风险揭示公告并向全国股转公司报告
试题答案:D
解析:根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》第八条、第
九条,主办券商对挂牌公司的信息披露文件进行事前审查;主办券商发现拟披
露的信息或已披露信息存在任何错误、遗漏或者误导性陈述的,主办券商应当
要求挂牌公司进行更正或补充;挂牌公司拒不更正或补充的,主办券商应当在
两个交易日内发布风险揭示公告并向全国股转公司报告。
9. 主办券商发现拟披露的信息或已披露信息存在任何错误、遗漏或者误导
的,或者发现存在应当披露而未披露事项的,应当要求挂牌公司进行更正
或补充,挂牌公司拒不更正或补充的,主办券商应当在( )个交易日
内发布风险揭示公告并向全国股转公司报告。
A. 一
B. 二
C. 三
D. 五
试题答案:B
解析:根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》第九条,主
办券商发现拟披露的信息或已披露信息存在任何错误、遗漏或者误导的,或者
发现存在应当披露而未披露事项的,应当要求挂牌公司进行更正或补充。挂牌
公司拒不更正或补充的,主办券商应当在两个交易日内发布风险揭示公告并向
全国股转公司报告。
10.关于全国股转公司在信息披露中的职责,以下错误的是( )。
A. 全国股转公司作为市场的自律管理机构,履行自律管理职责
B. 对未披露的文件进行审查
C. 制定相关信息披露规则
D. 在信息披露之后对披露的文件进行审查
试题答案:B
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4
解析:详见《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》第六十六
条。
11.根据《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》,对挂牌公司及其
信息披露义务人、主办券商等市场参与人进行自律监管的机构是
( )。
A. 证监会
B. 证券业协会
C. 全国股转公司
D. 证监会派出机构
试题答案:C
解析:根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司业务规则(试行)》第一章
1.11,全国股转公司依法对申请挂牌公司、挂牌公司及其他信息披露义务人、
主办券商等市场参与人进行自律监管。
12.主办券商持续督导业务有关具体规定由( )制定。
A. 证监会
B. 证券业协会
C. 全国股转公司
D. 证监会派出机构
试题答案:C
解析:根据《非上市公众公司信息披露管理办法》第四章第四十三条,主办券
商持续督导业务有关具体规定由全国股转公司制定。
13.挂牌公司的信息披露文件分为定期报告和临时报告,定期报告又可以分为
年度报告、半年度报告和( )。
A. 临时报告
B. 权益变动公告
C. 对外担保公告
D. 季度报告
试题答案:D
解析:根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》第十一条,
精选层挂牌公司应当披露的定期报告包括年度报告、半年度报告和季度报告。
创新层、基础层挂牌公司应当披露的定期报告包括年度报告和半年度报告。
14.以下关于信息披露系统说法正确的是( )。
A. 在 10 个交易日内需要变更预约披露定期报告时间的,挂牌公司应披露变更
披露日期的提示性公告
B. 挂牌公司不能按照规定的时间披露信息披露文件,或发现存在应当披露但
尚未披露的信息披露文件的,挂牌公司应发布补发公告并补发信息披露文
件
C. 已披露的信息披露文件经申请可以进行撤销
D. 挂牌公司拟披露《对外投资公告》,无须准备 XBRL 文件
试题答案:B
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解析:根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司持续信息披露业务指南(试
行)》第一章第一、三节;第四章第二、三节,挂牌公司将编制好的信息披露
文件及备查文件送达主办券商,一般情况下,材料包括加盖董事会章的信息披
露纸质文件及相应电子文件,其中电子文件包括定期报告或临时报告正文及相
应 XBRL 文件。挂牌公司进行定期报告披露的,挂牌公司应与主办券商商定披露
日期。特殊原因需变更披露预约时间的,主办券商应协助挂牌公司在原预约披
露日 5 个交易日前通过报送端进行修改;在 5 个交易日内需变更预约披露时间
的,挂牌公司还应发布《关于变更 XX 年度(半年度)报告披露日期的提示性公
告》;信息披露文件在信息披露平台披露后,如因错误或遗漏需要更正或补充
的,挂牌公司需发布更正或补充公告,并重新披露相关信息披露文件,原已披
露的信息披露文件不做撤销。
15.主办券商在交易日 15:30 前提交信息披露文件,且拟披露日期为当日
的,信息披露系统于当日( )后自动将信息披露文件发送至信息披露
平台披露。
A. 15:30
B. 16:30
C. 17:30
D. 20:00
试题答案:A
解析:根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司持续信息披露业务指南(试
行)》第三章第一节,主办券商在交易日 15:30 前提交信息披露文件,且拟披
露日期为当日的,信息披露系统于当日 15:30 后自动将信息披露文件发送至信
息披露平台披露。
16.由于国家机密、商业机密等特殊原因导致信息不便披露的,挂牌公司
( )。
A. 应经股东大会审议通过,并向全国股转公司申请豁免披露
B. 应当向主办券商和全国股转公司申请豁免披露
C. 向所属证监会派出机构申请豁免披露
D. 可以不予披露,但应当在相关定期报告、临时报告中说明未按照规定进行
披露的原因
试题答案:D
解析:根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》第十条,由
于国家秘密、商业秘密等特殊原因导致本规则规定的某些信息确实不便披露
的,挂牌公司可以不予披露,但应当在相关定期报告、临时报告中说明未按照
规定进行披露的原因。中国证监会、全国股转公司认为需要披露的,挂牌公司
应当披露。
17.主办券商对挂牌公司拟披露信息进行事前审查后,最迟应于披露日
( )前通过报送端报送披露文件。
A. 19 点
B. 20 点
C. 21 点
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