【贷款管理】是银行业务的核心环节之一，旨在确保贷款的安全性和回收性。贷款管理制度主要包括对贷款的分类，以便银行能够准确评估风险并采取相应的管理措施。本节将深入讲解贷款五级分类法。
**一、贷款分类**
1. **正常类贷款**：这是最安全的类别，借款人具有稳定的财务状况，按时偿还贷款本息没有任何问题，银行对贷款的偿还充满信心。
2. **关注类贷款**：虽然目前还款正常，但存在一些潜在风险因素，如市场环境变化、借款人经营问题等，如果这些因素恶化，可能影响贷款偿还。通常，逾期90天至180天的贷款会被划入关注类。
3. **次级类贷款**：借款人的还款能力出现明显问题，正常经营收入无法保证足额偿还，可能需要依赖其他途径还款。这类贷款损失概率在30%至50%，逾期180天至360天的贷款会被划入次级类。
4. **可疑类贷款**：比次级类更为严重，借款人偿还贷款的可能性较小，可能需要依赖抵押或担保，损失率在50%至75%。逾期360天至720天的贷款会被划为可疑类。
5. **损失类贷款**：即使采取所有措施，贷款几乎肯定会造成损失，损失率接近95%至100%。逾期720天以上的贷款应立即划为损失类并进行核销。
**二、贷款分类的理解**
1. **正常类贷款**：贷款人的财务状况稳健，银行无需担忧贷款的偿还，贷款风险极低。
2. **关注类贷款**：关注贷款可能存在各种风险信号，如借款人行业下滑、内部管理问题或财务指标异常等。银行需密切关注并采取预防措施。
3. **次级类贷款**：此阶段借款人还款困难，可能需要变卖资产或寻求其他资金来源。银行应采取更积极的管理策略，如催收或重组。
4. **可疑类贷款**：贷款可能面临一定损失，但具体金额不确定。借款人可能处于停业或财务困境，银行可能需要通过法律手段追讨。
5. **损失类贷款**：贷款损失基本确定，通常涉及破产、死亡、失踪等情况，即使经过清算也无法完全偿还。
**三、各类贷款的特征**
正常贷款的特点是借款人信用良好，而关注贷款可能表现出财务指标下滑、违规使用贷款等问题。次级贷款的特征包括经营困难、还款意愿差，可疑贷款可能涉及借款人停业或资不抵债，损失类贷款则通常涉及法定清算和无法偿还的情况。
了解并正确执行贷款分类，对于银行的风险控制和资产质量至关重要，有助于银行及时识别潜在风险，提前采取措施防止损失，同时也有利于维护金融市场的稳定。因此，银行员工需要熟悉并严格执行这一制度，确保贷款管理的有效性。
